《非财务经理的财务管理》

非财务经理的财务管理——

以利润为导向的成本控制与绩效考核策略

课程背景：

瞬息万变的市场环境下学校如何谋求发展。本课程着眼于成本的优化管控，为学校打造成本优势。以利润为导向的成本控制与绩效考核策略，课程贯穿于学校价值链进行成本管控之道。让银行业务赢得竞争的关键，赢得生存之根本。全面的费用管控对银行实现战略目标也具有十分重要意义。新业务新形态的不断涌现，银行费用重要性也日益凸显，资源的有效进行配置，人尽其才、物尽其用、钱尽其转，让银行拥抱潮流站在风口浪尖上顺利转型。

课程收益：

1、正确认识降本增效是学校战略发展需要和根本保障；

2、以利润为中心的绩效计划与KPI目标设计

3、全面预算管理如何管控

4、提升对财务周转利用、组织效率、人力资源能力的降本增效水平；

5、基于客户满意的多快好省理念，提升流程优化的降本增效能力；

6、提升对薪酬绩效激励的认识，提升绩效激励效果；

7、全面提升中高层管理者进行增收、降本、调结构和增效的运作能力；

课程大纲：

第一部分：提升财务资源的效率上降本增效

一、提升财务资源的效率

(一) 提升钱的效率

(二) 提高物的效率

(三) 成本预算滚动控制

(四) 资金利用率高精准使用

二、资金周转快

1、 应付放大时限

2、 应收加紧

研讨与点评：针对本学校请如何提升应付周期和加紧应收款项

第二部分：提升组织效率与人力资源效率上降本增效

一、组织效率高

(一) 行政效率决策高——年度与月度目目标执行

(二) 公文处理处理时效

(三) 部门与岗位职责明确

案例分享：部门与岗位职责说明书

(四) 流程顺畅，办事高效

(五) 学校文化激励

1、 树立良好风气；

2、 职场氛围营造；

3、 凝聚正能量。

研讨与点评：

1、如何开展年度目标与月度目标联接？

2、请制定一份高效的月度经营分析会议流程

二、员工工作效率高

(一) 高层管理者决管控能力提升；

(二) 中层管理能力揽或；

(三) 基层员工有效调配；

(四) 人均产值高

(五) 人均成本低

(六) 人均销售高

(七) 点石成金的薪酬激励；

第三部分：从学校业务流程优化到降本增效

一、流程优化与学校变革之道

（一）从职能型管理模式向过程型管理模式的转变

（二）“流程”在学校中的地位与价值

（三）学校战略与运营流程系统的关系

(四）流程优化已经成为现代学校实现“持续改善学校绩效” 梦想的必然之策

第四部分、学校费用的约束

一、费用预算与控制的重要意义

费用预算管控中常见问题

费用预算监督力不足

期间费用的财务管控重视度

二、费用事前、事中、事后控制管控措施

费用预测与控制

费用归集与计算

费用签批权限设置

费用控制流程监控

费用“信息化+移动化”建设

三、销售费用管控要点

销售佣金涉税风险

关联学校间服务费涉税风险

差旅费及业务招待费的管控技巧

会议费的管控技巧

四、解析学校费用的预算与控制

浅谈全面预算的量入为出，以收定支资金管控理念

费用预算模型设计与实施

预算考评与激励

第五部分：从利润目标到绩效考核指标实施路径

第一节：设定目标的SMART原则

2. 落实到人

3. 明确期限

4. 确认成果

5. 资源配置

6. 激励机制

【小组PK：什么样的人值得委以重任？】

【实战演练：工作计划的制定】

第二节：目标的落地

1.  计划的落实

－   清晰的表达工作计划的内容

－   提升员工完成工作任务的士气

－   落实资源

【情景模拟：如何布置任务】

2.  过程监控

－   信息采集与分享

－   辅导、培训、教育

－   质询会与日清表

－   情境领导

－   跨部门联接

【案例研讨：如何进行正向激励？】

【情景模拟：如何处理冲突？】

【实战演练：如何召开部门月度烧烤大会？】

第三节：绩效评估

1.     绩效评估

－   自我绩效评估

－   下属绩效评估

2.     绩效考核与面谈

3.     绩效改善

【情景模拟：绩效面谈】

第六部分：利润中心型绩效管理构成体系

1. 以利润为中心的绩效计划与KPI目标设计

2. 以利润为中心的绩效过程如何管控

3. 以利润为中心的绩效考核方式与操作方法  

4. 以利润为中心的绩效结果应用\落地与执行

汇总：互动交流