《国企内部控制与风险防范》

《国企内部控制与风险防范》

主讲：赵艳华老师

【课程背景】

2026年，国企内控进入“全级次穿透式”最严监管时代。国务院国资委要求2026年底前建成“数据自动采集、模型自动分析、风险自动预警、核查自动派单、整改自动跟踪”的智能化监管系统，业内称“五自动”。

内控失效的代价触目惊心：白银有色1.57亿资产被侵占；武汉某国企总经理因融资性贸易获刑一年六个月，“20多年职业生涯一夜清零”；通用技术集团下属4家企业虚假贸易被中央公开通报；广西某国企原董事长违规盲目采购，造成国有资产严重浪费。

本课程聚焦国企内控体系建设与全链条风险防范，帮助学员系统掌握内控框架、风险识别、关键领域管控与穿透式监管要求。

【课程收益】

看清大势：系统理解2026年国资委内控监管新要求

掌握框架：学会内控体系“五位一体”建设方法与风险识别、预警、化解全链条

识别风险：系统掌握投资、采购、资金、贸易等关键领域的风险点与防控措施

守住底线：通过真实案例，深刻认识内控失效的法律后果与追责机制

【课程特色】

法规+案例双驱动：以国资委15号文及配套政策为底座，真实案例为教材

全链条实操导向：覆盖“体系建设→风险识别→关键管控→监督评价”完整闭环

法商融合底色：“用规则创造价值”法商理念贯穿——内控不是束缚，而是护航

【课程对象】

国有企业党委书记、董事长、总经理；分管风控/合规/审计的领导班子成员；内控、审计、法务、合规部门负责人；各业务板块负责人

【课程时间】

1-2（6小时/天）

【课程大纲】

第一单元：认知破局——2026年内控监管的“最严时代”

1.1 开场破冰

互动投票：你所在企业内控与风险防范最大的痛点是？

1.2 2026年内控监管三大政策

1.3 穿透式监管与“五自动”

1.4 案例警示：内控失效的代价

案例一：白银有色——1.57亿资产被侵占案例二：武汉某国企总经理——融资性贸易获刑

案例三：通用技术集团——虚假贸易被中央通报

案例四：广西某县属国企——违规盲目采购

互动研讨：以上案例的共同规律是什么？你所在企业是否存在类似风险信号？

第二单元：怎么建——内部控制体系框架

2.1 内控体系的“五大要素”

2.2 内控体系建设的“四个融合”

2.3 内控体系建设的“三道防线”

2.4 内控自检清单

第三单元：怎么防——关键领域风险识别与管控

3.1 投资决策风险

3.2 资金管理风险

3.3 采购与招标风险

3.4 贸易业务风险（融资性贸易、“空转”“走单”）

3.5 境外经营投资风险

互动研讨：你所在企业关键风险点排查、每组列出本企业最突出的3个风险点及防控措施。

第四单元：怎么管——穿透式监管与数智化风控

4.1 穿透式监管的核心要求

4.2 “五自动”监管系统落地路径

4.3 内控数智化升级的三个阶段

互动研讨：你所在企业的内控数智化水平处于哪个阶段？

第五单元：学标杆——内控与风险防范最佳实践

5.1 广新控股集团：“一体化”全面内控平台

5.2 宁夏国资委：全级次穿透式综合监督稽查

5.3 四川省国资委：强化管理提升专项行动

互动研讨：哪些做法可以复制到你所在企业？

第六单元：怎么考——内控评价与责任追究

6.1 内控有效性评价

6.2 46号令与内控失职追责

互动研讨：内控评价发现的问题如何闭环整改？

第七单元：实战演练——内控风险排查与方案设计

7.1 任务布置

7.2 小组共创

7.3 小组路演

7.4 讲师点评

第八单元：总结

8.1 课程核心回顾

政策框架（15号文+穿透式监管+“五自动”）→体系建设（五大要素+三道防线）→风险识别（七大关键领域）→数智化升级（三阶段）→监督评价（内控评价+46号令追责）

8.2 课程总结