《企业内控、风险管理与案例分析》

《企业内控、风险管理与案例分析》提纲

第一讲 企业资金活动内部控制

一、筹资活动内部控制

二、投资活动内部控制



三、贷款管理内部控制

四、现金管理内部控制

五、票据管理内部控制

六、电子银行支付的内部控制

第二讲 企业采购业务与资产管理内部控制

一、采购业务内部控制

（一）采购业务流程

（二）主要风险及管控措施

（三）材料采购过程成本的控制

（四）会计控制

案例 价格昂贵的赝品水晶灯挂进新龙湾大酒店

二、资产管理内部控制

（一）存货控制

（二）固定资产控制

（三）无形资产控制

第三讲 企业成本费用与合同管理内部控制

一、成本费用内部控制

（一）成本控制管理制度要点

（二）成本控制实施要点

（三）营业费用（销售费用）的控制点

（四）管理费用的控制

（五）财务费用的控制

案例 某企业财务费用控制的做法

二、合同管理内部控制

（一）合同管理的总体要求

（二）合同各环节的主要风险点及管控措施

第四讲 工程项目内控管理

一、工程立项主要风险点及管控措施

二、工程建设主要风险点及管控措施



三、工程验收主要风险点及管控措施

案例 E公司工程项目内部控制的做法

第五讲 内部审计风险与管控

内部审计风险的特点

内部审计风险防范机制

组织、保障机制

行业自律机制

交流沟通机制

风险评估机制

交互审计机制

激励约束机制



三、内部审计风险管控措施

（一）完善审计法规与其他法规相关内容的衔接



保证内部审计的独立性和权威性

积极参与修订内部控制制度

建立审计质量保证制度

（五）规范审计报告规范

（六）重视对内部审计人员的后续教育

（七）优化内部审计技术方法

案例

第六讲 财务风险识别与管控

一、财务风险概述

（一）财务风险概念

（二）财务风险分析

（三）财务风险控制

（四）现金流量概念

（五）现金流量与财务风险两者之间的关系

二、基于现金流量的财务风险识别

（一）从经营活动识别财务风险

（二）从投资活动识别财务风险

（三）从筹资活动识别财务风险

三、基于现金流量财务风险识别体系

（一）偿债能力指标

（二）获利能力指标

四、基于现金流量的财务风险管控

（一）加强现金流管理

（二）从现金流量视角构建财务预警体系

（三）加强对经营、投资、筹资活动的监控

案例





第七讲 合同中的财务风险管控

一、合同中的财务管控状况分析

二、合同财务管控与财务风险之间的关系

三、财务部门在合同管控中的职能细化

（一）细化完善合同管控制度，明确岗位职责

（二）重视环境建设，加强宣传培训，动员全员参与

（三）信息化管控、多渠道管控

（四）实行合同全过程管控

（五）在合同管控中嵌入内审制度，以达到内控目标

四、财务部门加强合同控制的措施

（一）正确的立足于实际情况，加强财务管理人员的能力

（二）完善合同经济的管理制度并正确的实施

（三）制定合理的合同经济管理的措施来预防财务的的风险

案例

第八讲 全面互动答疑与课程总结

时长：线上6小时





编制与讲解：屠建清









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