内部控制与企业风险管理

内部控制与企业风险管理

课程大纲：

一、企业内部控制与风险管理的发展沿革

1.COSO内部控制整合框架的起源、变革与发展趋势

2.COSO风险管理整合框架的起源、变革与发展趋势

二、我国企业内部控制与风险管理现状

1.制度规范发展趋势

2.内部控制白皮书

3.上市公司风险事项

4.企业风险识别与应对

三、公司内部控制缺陷所处的十大领域业务举例

1.资金活动管控

2.资产管控

3.财务报告管控

4.销售业务管控

5.采购业务管控

6.组织架构

7.信息系统管控

8.人力资源管控

9.发展战略

10.担保业务管控

四、信息化背景下企业内控建设相关问题

1.建设的有效性

2.执行的有效性

五、企业内控的局限性

1、战略风险篇

2、财务风险篇

3、运营风险篇

4、市场风险篇

5、法律风险篇