财务BP、降本增效、财务经营分析与预警、

《财务BP、降本增效、财务经营分析与预警》



【课程背景】

财务BP，即业务伙伴，是财务部门与业务部门之间的桥梁。他们不仅拥有财务

专业知识，还熟悉业务流程，能够用财务的语言为业务部门提供决策支持。财务B

P的核心职责在于将财务分析与业务战略相结合，帮助业务部门更好地理解财务数

据和指标，以便做出更加明智的决策

科学的成本管控，省下的都是纯利润！在这个市场充分竞争的时代，产品生命

周期越来越短、产品品种和数量飞速腾飞、对订单响应速度越来越快用户对产品、

服务期望越来越高、利润也会越来越薄，对于目前的经济形势和整体市场大环境而

言，企业之间的竞争，归根到底是企业管理水平的竞争，很大程度上是企业控制成

本能力的竞争。成本控制得好，企业就盈利，就能生存，就能健康发展，反之亦然

。



财务预警机制是企业选择重点监测财务指标，确定财务危机警戒标准，监测和

发现财务危机是否出现，以便于警示有关管理人员，有关管理人员分析企业发生财

务危机的原因、企业财务运行的潜在问题，并提出防范措施的一种制度安排。







【课程收益】



帮助学员掌握财务BP的核心内容，了解财务BP的含义，即财务BP相当于一个桥

梁纽带，既服务财务也服务业务，既是财务但也不脱离业务，并帮助企业寻找一种

适合自身企业发展的财务BP管理模式，使企业的竞争力不断增强。



帮助学员转变成本理念，从领导关心，到全员关心；从成本控制，到战略性成

本管理。明确降本增效的具体行动计划，认知刷新，建立人人都是利润中心的成本

文化。

帮助学员通过一些财务风险信号发现潜在的财务问题，从而提前采取措施避免

危机以及采取的应对方法。

【课程时长】





1.5天



【课程大纲】

第一部分：财务BP

第一章 财务BP的工作与能力边界

一、财务BP的工作目标

1、支持战略性活动

2、强化控制性活动

3、赋能交易性活动

二、财务BP的能力等级

1. 支持型财务BP

2. 项目型财务BP

3. 解决方案型财务BP

4. 战略型财务BP

三、财务BP的胜任力模型

业务洞察

复合知识力

目标规划

资源配置

经营策略

经营分析

流程管理

风险管控

商业的洞察力和敏锐度——懂指标的财务BP

一、什么是业财指标体系

1、指标是什么

1.1 结果性指标

1.2 过程性指标

2、财务BP如何管理指标

2.1统一数据口径，保证数据的一致性

2.2集中管理，提升管理效率和查看效率

2.3保证数据质量

3、指标体系的构成

3.1指标分类

3.2业财数据主题

3.3业财指标命名

4、业财指标的使用

4.1 描述现状，监控绩效和目标达成情况

4.2 分析原因，识别关键业务因素

4.3 预测未来，提供全面的数据支持

4.4 改善未来，支持决策制定，评估决策的效果

5、业财指标体系与财务数字化转型的关系

5.1 指导基础数据建设

5.2 数据洞察，建立指标因果关系

5.3绩效管理、衡量业务发展质量

5.4 指导运营管理，运营分析工作

5.5 统一指标口经，支撑决策支持

二、搭建业财指标体系的步骤

1、确定目标，明确所要衡量的对象或领域的目标

2、需求分析，了解相关利益相关者的需求和期望

3、关键因素识别，找出影响目标实现的关键因素

4、根据关键因素，确定合适的指标来度量和衡量目标的实现程度

5、数据收集，搜集与指标相关的数据

6、数据开发，对收集到的数据进行分析，计算指标的具体数值

7、根据指标的目标，确定指标展示的形态

8、确保指标体系始终与业务目标和需求保持一致

三 、数据指标分析应用

1、运营主题

1.1流量分析指标

1.2转化分析指标

1.3留存分析指标

1.4复购分析指标

2、商品主题

2.1供应链指标体系

2.2库存指标体系

2.3异常商品指标

3、用户主题

3.1 用户价值指标

3.2 用户画像指标

3.3 会员指标

3.4 粉丝指标

4、销售主题

4.1 平台分析指标

4.2 店铺分析指标

4.3 销售活动指标





5、风控主题

5.1 用户评价分析指标

5.2 异常订单分析指标

第三章 目标管理和资源配置能力——会分析的财务BP

一、多维度量化评价投入与产出

1、用户维度

1.1构建客户价值地图

1.2用户结构统计分析模型

1.3用户贡献变动趋势分析模型

1,4用户流失风险统计分析模型

1.5用户信用评估模型

1.6用户潜在价值评价指标模型

2、资产维度

2.1万元资产（组）贡献分析模型

2.2资产（组）投入产出相对效率评估分析模型

2.3万元资产（组）运行维护指标

2.4资产价值地图分析模型

3、组织维度

3.1单位绩效评价模型

3.2部门绩效评价模型

3.3个人绩效评价模型





二、按价值链构建多维评价体系

1、资金分析体系

1.1资金全方位监控的八大主题

1.2采购到付款的应付池模型

1.3销售到收款的应收池模型

1.4资金配置模型

1.5资金流入流出模型

1.6资金日预算分析模型

1.7资金盈缺曲线模型

2、人效分析体系

2.1人均类分析体系

2.2元均类分析体系

2.3占比类分析

2.4增长类分析

2.5综合人效评价分析

第二部分：降本增效

一、看待企业盈利的视角

1、企业总体盈利情况

2、企业产品贡献情况

3、企业客户贡献情况

4、企业资产贡献情况

二、企业成本的基本管理方法

1、成本的概念（分类）

2、成本的形成

3、成本的控制的过程

1）事前控制

2）事中控制

3）事后控制

4、成本控制的方法

1）定额成本法

2）标准成本法

3）目标成本法

4）作业成本法

5）价值工程法

6）减少浪费法

5、成本的分析

1）盈亏平衡点的分析

2）运营杠杆分析

三、建立降本增效的现代思维

1、降低成本是一项系统工程

2、低成本战略的核心是建立持久的低成本优势

3、提升价值，创造利润，是降本增效的根本目标 

四、低成本战略的实施路径

1、低成本战略的内涵

2、低成本战略的三种模式

3、实现低成本战略的路径

1）控制成本驱动因素

2）改造公司价值链

3）建立低成本企业文化

五、降本增效之人力篇

1、降低人力成本的必要性

2、建立良好的人才进退机制

3、基于提高效率、创造利润下的员工管理战略

六、提升大客户价值，重塑降本增效策略

1、与大客户始终保持深度沟通

2、定期进行大客户满意度调查

3、根据大客户需求调整产品与服务

4、要保证双赢

七、降本增效之落地篇：经营层面的降本增效

1、创新营销模式，降低营销成本

2、依托低成本供应链，降低成本

3、企业在财务层面的降低成本策略

1）计提佣金的模式选择

2）应收账款的管理

3）加强企业税务管理，规避税务风险

4、降本增效的激励与保障手段

5、降本增效的群策群力

6、降本增效的绩效评估与考核

第三部分：财务经营分析与预警

1、财务经营分析的目标

1）评价过去的经营业绩

2）衡量现在的经营状况

3）预测未来的发展趋势

2、经营分析与财务分析的区别

1）经营分析是建立在财务分析的基础之上

2）经营分析是财务分析深度和广度的拓展

3）经营分析要阐述业务逻辑的特点

4）经营分析要推动业务改善

3、财务经营分析的主要内容

1）整体销售情况分析

2）客户分析

3）趋势分析

4）产品线分析

5）价格分析

6）经营业务总结

4、 1）财务预警分析方法

① 财务分析预警是什么

② 财务分析预警怎么做

③ 如何应用财务预警

④ 预警指标如何选择

2）财务预警体系的构建

① 组织机制

② 信息收集与传递机制

③ 分析机制

④ 处理机制

3）财务预警的实践

① 资产负债率过高

② 流动比率过低

③ 经营活动现金流持续为负

④ 利润率持续下降

⑤ 资产减值损失增加



案例分析

【案例1】某大型能源企业业财一体化指标体系路径案例

【案例2】某500强企业业财一体化案例

课堂操练 1、销售模型设计

2、资会链压力的指标设计