全面风险管理与内部控制（2天）

全面风险管理与内部控制

讲师：雷勋华 时长：2天



课程收益

← 了解风险管理、内部控制及其关系

← 掌握如何建立全面风险管理体系

← 掌握风险管理全过程应开展的工作

← 掌握如何建设内部控制体系

← 掌握基于业务流程的风险管控方法

← 掌握优化风险管理体系的方法

← 掌握集团管控在企业风险管理及内控中的应用

← 用实操案例讲解全面风险管理与内控体系建设

← 通过大量案例对相关知识点进行讲解



课程对象：企业中高层管理人员

、财务人员、审计人员、合规管理人员、法务人员、以及其他风险管控人员





课程特色：案例多，互动环节多，咨询式授课，实战派风格，追求“落地”文化



客户代表：伊利集团、浙江中烟、贵州中烟、重庆电力、中国电信、浙江能源、华新水

泥、贵州工控、安徽商贸



课程大纲

模块一 风险管理与内部控制概述

【案例导入】秦皇岛60亿元铜精矿失踪事件

■ 风险管理

➢ 风险管理的产生背景

➢ 风险的含义与分类

➢ 风险的4大特性

➢ 风险管理的含义

■ 内部控制

➢ 内部控制的含义

➢ COSO内部控制框架

➢ 我国的内部控制框架

■ 风险管理与内部控制

➢ 风险管理与内部控制的关系

➢ 内控、全面风险管理与企业管理的区别 

【案例分析】中国中航油新加坡公司巨亏事件



模块二 全面风险管理体系建立

■ 企业面临哪些风险

■ 股东对企业风险管理最关系的4大问题

■ 风险管控最容易陷入的思维陷阱

■ 全面风险管理的概念

■ 我国的全面风险管理体系框架

■ 风险管理的“一个基础”和“三道防线”

■ 全面风险管理体系建设的内容

■

建立风险管理体系的几个阶段（准备与动员、诊断与评估、规划与设计、实施阶段、

运行总结阶段）

■ 风险管理最新监管动向



模块三 全面风险管理过程

■ 风险管理流程

■ 风险信息收集

■ 风险评估（辨识、分析与评估）

➢ 头脑风暴法

➢ 德尔菲法

➢ 现场调查法

➢ 列表检查法

➢ 流程图分析法

➢ 风险坐标图法

➢ 敏感性分析法

➢ 事件树分析法

➢ 决策树分析法

■ 风险管理策略

➢ 风险承担

➢ 风险规避

➢ 风险转移

➢ 风险转换

➢ 风险对冲

➢ 风险补偿

➢ 风险控制

■ 风险管理实施方案

➢ 风险管理实施方案类型

➢ 关键风险指标管理

■ 风险管理的监督与改进

➢ 风险管理信息系统

➢ 业务部门自查改进

➢ 职能部门评估改进

➢ 内审部门监督评价

➢ 中介机构监督评价

【案例分析】诺基亚的风险管理





模块四 内部控制体系建立

■ 企业内部控制最关键的风险价值观

■ 内部控制评价方法

■ 内部控制的局限性

■ 控制活动的类型

■ 内部控制方法

■ 内部控制措施

■ 内部控制体系建设的内容

■ 内部控制手册编制

【案例分析】几个小案例



模块五 基于业务流程的风险管控方法

■ 流程风险分析管控框架

■ 流程选择

■ 业务节点分析

■ 将风险管控信息融入业务流程

【案例分析】用咨询模板+案例进行讲解



模块六 优化风险管理体系

■ 风险管控体系优化的程序与方法

■ 构建有利于公司风险管理的治理结构

■ 建立重大风险预警以及确定监控预警方式

■ 构建企业风险管控档案

■ 优化运营风险管控方法

■ 编制内控手册和风险管理手册



模块七 集团管控在全面风险管理中的应用

■ 从企业生命周期看大型企业所面临的风险

■ 集团企业与单体公司在经营管理上的主要区别

■ 集团企业的风险管理十大难点

■ 大型企业推行风险与内控管理体系建设常见问题

■ 不同管控模式和子公司形式下的风险管理工作开展方式

■ 集团管控与集团化发展阶段

■ 集团管控同全面风险管理与内控体系的衔接

 【案例分析】几个小案例



模块八 案例分享（××企业全面风险管理与内控体系建设）

■ 战略解读

■ 全面风险管理规划制定

■ 集团风险管理组织建设

■ 全面风险识别、评估与应对

■ 风险预警指标体系设计

■ 制度修订及流程内控体系建设

■ 体系运行保障制度建设

■ 全面风险管理信息系统建设

■ 风险管理文化建设

■ 全面风险管理报告编制