编制战略规划、分解经营计划及通过经营分析达成经营计划（2天）

编制战略规划、分解经营计划及通过经营分析达成经营计划

课纲（2天）

课程背景

企业发展需要“整体规划、分步实施”的系统规划，长期规划由企业战略确定，中短期

计划目标则由年度经营计划落地实施。

目标不分解，就是空谈！

如何将模糊、抽象的“战略”科学地计算并分解到目标清晰的年度经营计划？

如何从年度经营计划准确可行地分解到各部门的年度工作计划？

如何通过经营分析帮助达不到预期目标的各部门提升和改善？

如何把让年度经营计划不再成为集团公司和分子公司讨价还价、对赌博弈的工具？

如何让年度经营计划一切尽在掌控中？

这些疑问都将在本课程的学习中得到有效的答案。助力企业从“战略-分解-提升-

执行-分析-

激励”的清晰路径中，打造核心竞争力，实现“有高度、可控、接地气的”管理工具。



课程收益

■ 掌握编制企业战略和分段分解方法

■ 掌握经营计划的制定流程和技巧

■ 掌握各部门分别实施经营计划的战法

■ 掌握通过经营分析达成经营计划的方法



课程对象

董事长、公司股东、总裁、董事会秘书、首席财务官/财务总监、企划总监、企划经理、

财务经理、企业中高层、渠道部门、财务部门等

课程特色

实战风格，“落地”文化。由多年担任大型集团公司高管的知名实战派讲师用亲身经历和

感悟，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，引领学员互动讨论，以用通

俗简明的语言诠释深奥的战略落地方法，提供战略规划和年度经营计划分解的思维模型

，即学即用。

确保课程：听得懂、拿得走、用得上、有实效！



课程大纲

编制企业战略规划及分解为中长期经营计划

■ 编制企业战略十步法

■ 战略从愿景、使命、价值观来

■ 宏观经济形势分析

➢ 国际经济形势分析

➢ 国内经济形势分析

■ 从宏观经济分析到战略选择

➢ 企业竞争力的三种战略类型

■ 从战略选择到成本决策和投向

➢ 企业竞争力的三种战略类型决定了对应的成本决策和投向

【案例】小米和格力

■ SWOT战略分析

【案例】隆中对

■ 波特五力分析

■ 战略分解为中长期经营计划

➢ 分解节奏规划

➢ 分解逻辑

➢ 分解计划

【分享】战略分解金字塔

■ 第二增长曲线达成企业战略

➢ 行业规划

← 未来投资禁区

← 新经济常态下投资十大热点行业揭秘

➢ 领域选择

← SPAN

← FAN

➢ 项目测算

← ROE

← NPV

← IRR

← MIRR





第二章 年度经营计划的制定流程和技巧

【讨论】年度经营计划制定的原则

【案例】某公司年度经营计划四大类指标

■ 按现有水平做计划

■ 各部门挖潜提升目标

➢ 战略实施中的业财融合

➢ 战略实施中的降本增效

【案例】华为是如何挖潜达成目标的

■ 财务部门以老板的视角总控经营计划的平衡

【模板】经营计划套表

■ 通过八条主线承接经营计划

■ 达成目标战略举措

■ 达成目标战略地图

■ 分解到年度工作项目作业

■ 匹配经营计划资源

■ 风险预测与对策





第三章 通过经营分析提升各部门绩效以达成经营计划

■ 集团如何仅用一个核心指标就可以控制企业经营

【案例】用杜邦分析法指导企业提升经营绩效

■ 通过经营分析提升销售部门绩效

➢ 描绘商业画布

➢ 营销手段分解

➢ 销售价格调控

➢ 营销费用精准投放

➢ 制订客户信用政策

➢ 通过经营分析管理经销商和直营门店

【案例】从经营分析中找到坪效、人效、时效的提升点

【动手做】通过经营分析实现广告费的精准投放

【动手做】客户盈利能力分析案例

【工具模型】客户获利贡献模型

【动手做】这个产品赚不赚钱

【案例】某上市公司销售部门调整销售政策实现销售计划

■ 通过经营分析提升采购部门绩效

➢ 供应商标准化管理

➢ 采购降本

【讨论】采购降本实战方法

【讨论】使用“采购费用综合系数法”实现采购降本

■ 通过经营分析提升生产部门绩效

【讨论】减少浪费生产成本的15大黑洞

【课堂练习】是否以销定产是利润最大化的

【课堂练习】从价本量利分析中从高到低排序找到利润敏感点

【讨论】在设备满负荷生产下通过TOC分析使得利润“零投入”的数倍增长

■ 通过经营分析提升HR部门绩效

【讨论】如何提升生产人员的人效

【讨论】如何降低管理人员的成本

■ 通过经营分析提升财务部门绩效

【讨论】节约财务费用的实战

■ 建立战略实施结果评价及激励体系



【课堂答疑】