《懂治理、守红线、管合同、防风险：企业风险管理与合规履职》（公司治理+46号令+合同+民法典）【地方国企普法落地版】

《懂治理、守红线、管合同、防风险：企业风险管理与合规履职》

主讲：李皖彰老师

【课程背景】

当前，新一轮国企改革深化提升行动进入攻坚期，新《公司法》全面施行，国务院国资委46号令正式生效，地方国资监管从"事后追责"全面转向"事前合规+事中控制+事后问责"的全链条闭环。地方国有企业同时面临三重压力：一是市场化转型要"活下去"，二是国资保值增值要"不出事"，三是审计巡视要"经得起查"。法定代表人不再只是"签字代表"，而是履职风险的第一责任人；违规经营投资责任追究实行终身问责，退休离任不是安全港；合同管理从"法务审文本"升级为"业务全生命周期风控"；《民法典》既是保护企业的武器，也是约束权力的准绳。

本课程立足地方国企经营管理实际，以"治理—追责—合同—民法"四大模块为主线，把法律条文翻译成业务语言，把合规要求拆解成岗位动作，让董监高知道"怎么履职不背锅"，让业务骨干知道"怎么干活不踩雷"，让全体员工知道"怎么保护自己不惹事"。

本课程设计者与讲授者李皖彰老师同时具备法学、经济学、商科的知识体系和海外访学经历，16年管理咨询与经营管理实践，服务过多家世界500强企业，了解国内企业的发展阶段与实际需求，作为本届北京市党外高级知识分子联谊会理事，北京市无党派代表人士，李老师用丰富的管理咨询与法律服务实践赋予理论知识生命力，摆脱法律的枯燥难弄，让学员听得进，用得到，入脑也入心。

【课程收益】

对决策层（董监高/法定代表人）：

厘清党组织前置、董事会决策、经理层执行的权责边界，避免"越位签字、错位决策、失位监督"

掌握新《公司法》下董监高忠实勤勉义务的红线标准，建立"决策留痕+异议记录"的自保机制

吃透46号令追责逻辑，在"敢干"与"不乱干"之间找到合规支点

对管理层（部门负责人/子公司一把手）：

建立合同全生命周期风控意识，从"重签约轻履约"转向"前中后一体化管理"

识别融资性贸易、违规担保、表见代理等高频雷区，守住国有资产不流失的底线

运用民法典规则处理用工、侵权、债权债务等日常经营纠纷

对执行层（业务骨干/员工）：

掌握合同审查、履约留证、催款对账的实操工具

了解46号令与自己岗位的关联——"经办人也可能被追责"

学会用民法典处理工作场景与生活场景的常见风险

【课程特色】

结合新形势、新常态、新问题，实时更新、灵活实用

以最新法律法规、司法解释、司法裁判权威案例与实践为依托

深入剖析法条及其背后的法律机理，实现理论与实践紧密结合

【课程对象】所属单位经营管理干部、中基层管理者、骨干员工

【课程时间】1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、公司治理与法定代表人履职风控

1、地方国企治理架构与决策逻辑

• 党组织前置研究、董事会决策、经理层执行的"三张清单"边界

• 新《公司法》对国有独资公司的三大改变：审计委员会替代监事会、外部董事过半数、法定代表人任职范围收紧

• 控股股东/实控人"影子董事"责任：不挂名也可能担责

【案例】某城投董事长未经党委会前置，个人签字为关联民企担保2.3亿元，公司败诉后被判承担个人赔偿责任

董监高忠实义务与勤勉义务底线

2、法定代表人履职六大雷区

• 违规担保：未经决议对外保证、循环担保、为无股权关系企业担保

• 抽逃出资与代持：名义股东、股权代持、虚假出资

• 表见代理失控：项目部章乱盖、分公司越权签约、离职员工仍以公司名义活动

• 融资性贸易：名为买卖实为借贷，签字人连带追责

• 被执行与限高：公司失信直接牵连法定代表人

• 离任不卸责：未变更登记、未交接用印、遗留合同未了结

【案例】某国企法定代表人离职三年后被限高，原因是任内签署的一笔采购合同尾款未结且公司注销，法院认定其未尽清算义务

3、法定代表人风险防控"四件套"

• 决策留痕：会议纪要、法审意见、风控报告、财评结论

• 授权分级：签字权清单、用印审批链、禁止转授权事项

• 异议留痕：反对意见书面记录，拒绝"集体决策背锅"

• 离任闭环：工商变更、未决事项清单、交接确认书

二、46号令违规经营投资责任追究

1、46号令核心逻辑与追责框架

• 46号令与37号令（试行）的关键变化：范围扩大、标准细化、程序规范、容错明确

• 终身问责制：退休、调离、离职不免责

• 资产损失三级认定：一般（＜500万）、较大（500万—5000万）、重大（≥5000万）

• 责任三层划分：直接责任、主管责任、领导责任

【案例】某省属国企原总经理退休两年后被追责

2、13类98种追责情形中的地方国企高频雷区

• 集团管控：控股不控权、多层嵌套、子公司脱管

• 购销管理：融资性贸易、空转走单、循环贸易（审计署近年通报重灾区）

• 工程建设：应招不招、违法分包转包、超概算、超付进度款

• 固定资产投资：可研注水、未批先建、边设计边施工

• 股权投资：尽调走过场、高溢价收购、投后管理真空

• 资金与担保：违规借款、违规担保、表外负债、资金池随意调拨

• 金融业务（新增）：保理、融资租赁、基金投资脱实向虚

• 科技创新（新增）：伪创新、虚列研发支出、空壳公司骗补

• 改组改制与产权管理：评估漏项、低价处置、无偿出借

【案例】某市城投公司通过"采购—销售"循环合同虚增营收12亿元，被审计认定为融资性贸易，总经理、财务总监、业务经办人三级追责

3、尽职合规免责的适用条件

• 容错纠错的政策依据："三个区分开来"

• 免责四要件：程序合规+集体决策+未谋私利+及时止损

• 科创、战新产业、先行先试项目的特殊保护

• 不适用容错的情形：明知违规、隐瞒风险、先干后补、帮衬关系

4、企业落地：追责体系与合规防线

• 业务流合规节点：立项→尽调→法审→财评→党委会前置→董事会决策→执行→后评价

• 三道防线：业务部门自管、风控/法务监督、审计/纪检再监督

• 线索移交与整改闭环：发现问题→固定证据→分级报告→整改销号

三、合同全生命周期风险防控

1、合同管理的国资监管要求

• 合同全生命周期管理的核心要点

• "四流合一"：合同流、货物流、资金流、票据流

• 重大合同必须上会：金额标准、事项类型、决策层级

2、签约前：主体审查与尽职调查

• 交易对手"五查"：主体资格、经营状态、涉诉失信、资信实力、关联关系

• 授权链审查：分公司、项目部、联合体、代理人的权限边界

• 国资特殊红线：应招标未招标、应进场未进场、单一来源依据不充分

【案例】某国企与一家注册资金10万元、成立仅3个月的"贸易公司"签订8000万元钢材采购合同，对方收款后失联，经查为壳公司

3、起草审核：条款设计的"七个必须"

• 标的与数量：规格型号、计量方式、验收标准写死

• 价款与支付：进度节点、发票要求、背靠背条款的合规边界

• 违约与赔偿：违约金比例、定金上限（20%）、律师费/保全费承担

• 担保条款：人保物保的选择、一般保证vs连带保证、保证期间

• 变更与解除：单方解除权、情势变更、不可抗力

• 争议解决：管辖法院选择、仲裁条款效力、送达地址确认

• 格式条款：提示说明义务，未尽提示可能不成为合同内容

【案例】某国企在设备采购合同中约定"定金30%"，纠纷发生时法院认定超过20%部分无效，企业多付的10%无法按定金罚则主张

4、用印签订：防假章真债

• 印章种类与效力边界：公章、合同章、项目章、财务章、技术章

• 面签与远程签约：电子签章、CA认证、微信确认的证据效力

• 空白合同、授权委托书、盖章不审件的致命后果

【案例】某项目经理持盖好章的空白合同与供应商签约，后私自添加条款增加采购量300万元，法院认定构成表见代理，公司全额承担

5、履行监控：变更新增与证据保全

• 合同变更必须书面：补充协议、会议纪要、对账单、往来函件

• 三大抗辩权在履约中的应用：同时履行、先履行、不安抗辩

• 履约台账管理：发货单、验收单、催款函、律师函、送达回证

• 诉讼时效管理：3年时效的中断方式（催款、对账、起诉、部分还款）

【案例】某国企拖欠工程款被诉，以"工程质量不合格"抗辩，但因未在约定期限内提出书面异议，法院认定视为验收合格

6、结后与归档：防止静默流失

• 应收账款定期对账确权，防止超过诉讼时效

• 合同到期管理：续签、终止、清退、交接

• 纠纷处置路径：协商→律师函→诉讼/仲裁→财产保全→执行

• 合同复盘：纠纷原因归类，反哺范本迭代和制度修订

四、民法典基础风险防范（工作+生活）

1、工作场景：职务行为与表见代理

• 职务行为的认定：上班时间+工作范围+公司利益

• 表见代理的构成与防范：相对人有理由相信+本人有过错

• 公司人格否认：财产混同、过度控制、资本显著不足

【案例】某国企业务员离职后仍以公司名义收取客户货款，客户凭历史交易习惯主张表见代理，法院判决公司返还货款

2、工作场景：债权债务与担保

• 对账函的法律效力：可作为诉讼时效中断+债务确认双重证据

• 保证方式推定变化：民法典施行后未约定→一般保证（原为连带）

• 抵押与质押的设立要件：登记对抗vs登记生效

【案例】某国企在担保合同中未写明"连带责任保证"，按民法典推定为一般保证，债权人需先执行主债务人财产无果后才能向保证人主张

3、工作场景：侵权与数据保护

• 工作场所侵权：工伤、第三人致害、安保义务

• 个人信息保护：员工信息收集、客户数据使用、人脸信息采集的合规边界

• 名誉权与知识产权：公众号发文、宣传物料、图片字体侵权

4、生活场景：置业与租赁

• 买房：定金vs订金、预售资金监管、预告登记、烂尾楼维权路径

• 租房：押金退还、转租权、买卖不破租赁、群租风险

5、生活场景：家事与借贷

• 婚姻财产：婚前房产加名、婚后共同债务认定、彩礼返还新规

• 继承：遗嘱形式要件（打印遗嘱需两名见证人逐页签名）、法定继承顺序

• 民间借贷：借条要素、转账凭证、利息上限（LPR四倍）、微信证据固定

【案例】父母出资为子女购房，登记在双方名下，离婚分割时因无书面约定被认定为共同财产，父母出资款按赠与处理

6、生活场景：日常侵权与消费

• 饲养动物致害、高空抛物、好意同乘、朋友圈名誉侵权

• 预付卡跑路、直播带货维权、医美纠纷、骚扰电话与个人信息泄露