新五级分类下不良资产处置

商业银行“金融资产风险分类办法”解读与资产重组操作要点

课程背景：

为进一步推动商业银行准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量，银保监会会同中国人民银行联合颁发了1号令《商业银行金融资产风险分类办法》，“1号令”对商业银行的资产质量分类产生重大影响，尤其对不良资产的认定标准做出了重大调整，预计短时间内我国商业银行特别是中小商业银行不良资产余额和不良资产率可能明显上升。商业银行如何在新五级分类下开展债务重组业务，尤其是在借新还旧、展期、债权转让、以物抵债及时效管理等关键业务，高效处置不良资产，是摆在商业银行面前的紧迫任务。

培训对象：

银行行长及各业务网点负责人、合规部、风险管理部、信贷部高级管理人员

授课方式:

知识讲解、案例分析讨论、互动交流、多媒体运用

课程时间：2天

培训目标：

学习了解1号令的核心内容和主要变化，掌握新五级分类的方法和要求，学习并掌握1号令的核心内容及其落地实施操作要点。学习并掌握存量不良资产的化解和新增业务不良资产的控制，重点讲解债务重组中的合规问题、应对策略及其落地实施的操作实务。

培训大纲：

《商业银行金融资产分类办法》主要内容解读

1、《商业银行金融资产分类办法》主要内容解读

银保监会以1号令的形式发布足见其重视程度

风险分类由以资产为中心向以债务人为中心转变

金融资产分类新规覆盖范围发生重大变化

重组资产定义及其规范化

信用减值对五级风险分类的影响

不良认定连坐制度和跨金融机构交叉影响

新规与旧制的收紧与宽松

2、《商业银行金融资产分类办法》核心要点逐条解读

新的文件最主要背景是什么

巴塞尔委员会和我国金融资产风险分类办法有何异同

会计上的信用减值对五级分类的影响

金融资产信用风险水平划分的三个阶段

五级分类适用于哪些金融资产

零售贷款风险评估的考虑因素有哪些

什么是新规下的不良认定的“连坐”制度

在银监报表体系中，逾期90天如何定义

90天逾期纳入不良哪些领域可能需要做部分除外处理

重组资产对不良评级有什么影响

新规下银行是否可能通过借新还旧拖延不良确认时间

借新还旧.贷款重组.无还本续贷是否属于新规下的重组

新规对哪类银行影响较大

新规旧制对资产五级分类有哪些重大变化

3、新规制下信用风险管理策略的转变

风险信号分析及应对措施

常见资产质量恶化的特征及应对

常见资产质量恶化的特征及应对

二、新资产风险分类办法下存量不良资产的处置策略

1、新五级分类下的债务重组问题及其对策

债务重组的概念及原则

债务重组的四种方式及合规操作要点

债务重组的法律意义

2、借新还旧中的常见法律合规问题及其对策

借新还旧的内涵及特点

借新还旧的担保效力问题及对策

新贷债权人对旧贷担保物是否享有顺位权

最高额抵押担保合同中担保人抗辩的限制

如何判断担保人提供担保时的真实意思表示

借新还旧是否需要重新办理抵押登记

借新还旧时不动产抵押登记的手续办理

3、展期中常见的法律合规问题及其对策

展期中不能办理抵押登记的法律风险

不动产登记机关对展期做抵押登记的抵触问题

权利人可以向不动产登记机构申请变更登记情形

登记“悬空期”丧失抵押物的法律风险

超出股东会担保决议范围的风险

展期对保证期间的影响

最高额担保类业务展期可能遇到的问题

展期时最高额担保人未进行书面确认的风险

4、债权转让中常见的法律合规问题及其对策

不良资产转让的规制依据

商业银行可否直接向社会资本转让单户不良资产

单户对公不良贷款是否可以实施单笔转让

批量转让户数最新要求是怎样的

允许转让的资产范围

禁止转让的资产范围

5、以物抵债中常见的法律合规问题及其对策

以物抵债的三种类型

被执行人财产无法拍卖或者变卖的处理方式

抵押财产的二拍两降规定

抵押权人不接受抵债资产的可能后果

合意抵债是否不经拍卖变卖直接以物抵债

流拍后的以物抵债的债权人“倒挂”风险

抵债的适用的法定事由是什么

接受拍卖财产抵债的债权人包括哪些人

以拍卖财产抵债是否必须征得债权人或债务人同意

两个或两个以上的执行债权人都申请以物抵债怎么办

债权人应受清偿债权额低于抵债财产价额怎么办

抵债资产的处置变现方式有哪些

当事人达成以物抵债协议后债务人反悔怎么办

债务履行期限届满前达成的以物抵债协议债权人是否有优先受偿权

以物抵债权利人能否排除强制执行

登记在房地产商名下的商品房买受人能否对抗强制执行

6、新五级分类下诉讼时效管理应注意哪些问题

新规下诉讼时效的具体规定

新规下诉讼时效中断的具体措施

直接中断的具体措施有哪些，注意哪些问题

保证期间只向部分保证人行使权利是否及于其他保证人

保证期间只向部分保证人行使权利是否及于其他保证人

债权人未向部分保证人行使权利致其他保证人丧失追偿权怎么办

7、民法典下担保物权实现的法律风险防范

民法典新增房屋居住权对银行担保业务的影响

民法典下保担保人代偿后可否向其他担保人追偿

民法典动产质押优先受偿权实现时间的规定

民法典租赁转移占有规定对“倒签租赁合同”的影响

民法典抵押期间抵押人可以转让抵押财产对银行抵押权的影响

民法典债务人以自己财产抵押债权人放弃该抵押权的规定

民法典同一财产设定多个抵押拍卖后受偿顺位是怎样的

民法典抵押财产被查封扣押以后银行继续放款的风险

最高额担保抵押物被第三方查封后放款的风险

民法典增加债权转让通知保证人条款银行有哪些风险

民法典背景下债务转让需经担保人同意吗

债务人提前终止授信合同可以向担保人追责吗

课程总结