《智慧审计：AI赋能企业合规管理实务》

《智慧审计：AI赋能企业合规管理实务》

主讲：李皖彰老师

【课程背景】

在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着来自内外部的诸多挑战。有效的经营合规管理能够合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。在数字化浪潮迅猛推进的当下，高效的职场办公效能是企业发展、员工职业发展的基石，AI技术和工具的日新月异为办公领域效率提升提供进一步优化的可能性。古语云“上医治未病”，本课程将深入剖析AI赋能企业合规管理实务，结合大量实际案例，帮助学员掌握AI赋能企业合规管理的核心知识和技能，为企业合规管理工作的开展提供有力支持。

【课程收益】

理解AI技术在审计与合规管理中的核心价值与应用场景

掌握主流AI工具（如DeepSeek等）在审计实务中的操作技巧

运用AI技术提升合规风险识别、评估与监控的效能

制定符合企业实际的AI赋能审计与合规管理实施路径

增强学员守法用法的自觉性，增强认识，严守边界、防范风险

【课程特色】

结合新形势、新常态、新问题，实时更新、灵活实用

以最新法律法规、司法解释、司法裁判权威案例与实践为依托

深入剖析法条及其背后的法律机理，实现理论与实践紧密结合

【课程对象】

所属单位内部审计人员、风控人员及相关合规管理人员

【课程时间】

0.5-1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、AI赋能审计与合规管理的战略价值与法律框架

1、智能审计时代的内审变革

从“经验驱动”到“数据驱动”的审计范式转型

AI如何重塑审计计划的制定、现场实施与报告撰写

企业合规管理面临的挑战与AI破局点

2、AI应用的法律与合规边界

AI辅助决策的法律责任认定​（授课律师重点）

数据安全与隐私保护的法律红线（《个人信息保护法》等）

算法透明度与可解释性要求

3、构建“技术赋能+责任落实”的审计新格局

利用AI构建“智能审计引擎”的实践

“人机协同”的内部控制审计新模式

二、AI审计工具与合规风险智能识别

1、主流AI审计工具概览与选型建议

DeepSeek、Manus等国产大模型的功能特点与审计场景适配性分析

专业审计软件（如Arbutus）的AI功能集成

2、合规风险的智能识别与评估

利用自然语言处理技术分析合同、制度等非结构化数据​

基于知识图谱的合规义务条款智能匹配与更新

3、智能风险预警与持续审计监控

构建关键指标实时监控与自动预警机制

利用机器学习模型进行风险预测与动态审计立项

三、AI在业务循环审计中的合规实战应用

1、采购与付款循环审计智能化

AI识别围标串标、虚构供应商等舞弊迹象

利用OCR技术实现发票真伪核验与合规性检查

2、销售与收款循环审计智能化

运用AI分析客户资质与虚假贸易背景​

合同文本智能审查：以合规条款审核为重点

3、资金管理与资产使用审计智能化

AI监测异常资金往来（如周期性大额转账、关联方拆借）

利用计算机视觉技术进行资产盘点的实践

4、财务报告合规性审计的智能化升级

全量财务数据的一致性核对与勾稽关系检查

基于AI的财务报告欺诈风险识别

四、AI赋能合规整改与审计成果智能化应用

1、智能审计取证与底稿管理

AI辅助证据链梳理与工作底稿自动生成

审计发现的智能归类与分析

2、合规整改的AI赋能

运用AI分析历史案例，生成精准整改措施​

整改过程跟踪与效果智能评价

3、审计报告的智能化生成与成果深化

利用AI自动生成结构化审计报告初稿

对历史问题进行全量分析，识别共性风险与趋势

五、AI审计的合规性验证与未来发展

1、对AI系统自身的审计与合规验证

AI模型与算法的公平性、合规性审计

训练数据的质量与偏差检查

2、智慧审计的未来发展

从“辅助工具”到“智能体”的演进趋势

合规管理“穿透式监管”下的AI审计展望

六、风险、内控与企业合规

1、构筑企业风险控制防线

AI时代，最重要的风险防控能力是什么？

AI赋能：让法律成为保护我们的盔甲

非法律专业的风险底层思维培育

2、内部控制与风险管理、合规

内部控制与风险管理的区别与联系

内部控制与合规的区别与联系

内部控制、合规、风险一体化管理体系

3、VUCA时代风险管理发展趋势

全球商业发展趋势

法治理念深入人心，获得尊敬和商誉口碑

一家具有完善合规体系的企业更具有基业长青的生命力

课程重点与要点回顾

功在平时，化危为机

知识点回顾与展望

当今世界，法治化程度已成为各国现代文明程度的重要指标。对于企业来说，合规体系构建，则是企业层面“法治化”建设的显著标志。在当今的时代背景下，符合国家、社会和人民全方位要求的高水平合规管理，不仅可以助推一个企业成为一个及格甚至优秀的“时代答卷人”，而且更值得期许和实现一个高质量发展的未来。