不良资产业务实务操作与案例分析（2天）

不良资产业务实操与案例分析

讲师：雷勋华 时长：2天

课程收益

← 全面掌握不良资产的范围和相关政策

← 全面掌握不良资产的一般处置方式

← 全面掌握不良资产处置的创新模式

← 全面掌握不良资产经营模式

← 全面掌握不良资产尽职调查

← 全面掌握不良资产评估报告审核与不良资产估值

← 全面掌握不良资产的抵押问题及解决办法

← 全面掌握不良资产收购应注意的5大事项

← 全面掌握不良资产债务重组6大方法





课程对象：银行、信托、保险、资产管理公司、证券公司、基金公司、融资租赁公司、

小贷公司、担保公司、典当、资产评估机构等机构高管、经理、专员（含业务人员和风

控人员）；企业高管、财务总监、投资总监、财务经理、投资经理、业务专员等



课程特色：实战派风格、针对性强、追求“落地”文化



课程大纲

模块一 什么是不良资产

■ 不良资产的概念

■ 不良资产的发展历史

■ 不良资产的现状

■ 不良资产政策动向

【案例分析】



模块二 不良资产处置方式

■ 常规催收

■ 依法收贷

■ 重组

■ 核销

■ 批量转让

■ 委托处置

■ 资产证券化

■ 债转股

■ 不良收益权转让

■ 其他渠道转让

【案例分析】



模块三 不良资产处置创新模式

■ 不良资产处置5大创新模式

■ 资产管理公司相关业务模式

➢ 输血性重组模式

➢ 以物抵债模式

➢ 公开征集重组方或者投资人模式

➢ 联合地方政府成立不良资产处置基金或子公司模式

■ 银行相关业务模式

➢ 资产管理公司代持模式

➢ 银银互持模式

➢ 银行与外部机构共同出资成立子公司模式

➢ 银行成立投资型子公司模式

■ 信托公司相关业务模式

➢ 以通道业务为主的资本中介

➢ 与资产服务机构合作

➢ 大投行模式

■ 保险公司相关业务模式

■ 非持牌机构相关业务模式

【案例分析】



模块四 不良资产经营模式

■ 不良资产经营模式的历史沿革

■ 不良资产经营的本质

■ 收购处置类不良资产经营

■ 债转股

■ 重组类不良资产经营

■ 不良资产证券化

■ 各类通道代持业务

【案例分析】超日太阳、科迪集团、大连大显集团、盾安环境、中誉不良资产ABS



模块五 不良资产尽职调查

■ 尽职调查的目的

■ 尽职调查应遵循的原则

■ 尽职调查的8种具体方法

➢ 审阅客户现有的贷款档案资料

➢ 查询债务企业的工商登记基本情况

➢ 查询是否进入破产程序以及程序状态

➢ 调查债务企业的重大财产情况

➢ 了解债权的诉讼及执行情况

➢ 调查债务企业的社会保险费缴纳情况

➢ 调查公路收费权质押情况

➢ 查询企业的无形资产情况

■ 尽职调查的3大重点

➢ 银行提供的资料是否齐全

➢ 放款时间是否在最高额抵押期间之内

➢ 核实抵押物的实际情况

■ 法律意见书

■ 尽职调查报告

➢ 尽职调查报告的内容

➢ 尽职调查报告的格式

【案例分析】



模块六 评估报告审核与不良资产估值

■ 评估报告审核

➢ 评估方法选择是否妥当

➢ 评估技术是否存在错误

➢ 评估结果与处置价格的关系

■ 不良资产估值

➢ 抵押、质押资产的估值

➢ 保证、信用贷款的估值

➢ 全面调查的估值

➢ 抽样调查的估值

【案例分析】



模块七 不良资产的抵押问题及解决办法

■ 同一财产重复抵押与抵押重复登记的问题

■ 抵押的财产被查封

■ 破产企业中被抵押的财产

■ 流质契约条款

■ 同一债权既设立抵押担保又设定保证担保

■ 地上物抵押而土地使用权未抵押问题

■ 同一债权既设定留置、质押又设定抵押、保证担保

■ 抵押设定后抵押物出租或者出租后的抵押物又设定抵押

【案例分析】



模块八 不良资产收购应注意的5大事项

■ 资料审查

■ 债务人资信调查及现场检查

■ 资料分析及综合评估

■ 担保性条款和担保合同的审查

■ 《债权转让协议》和《债权转股权协议》

【案例分析】



模块九 不良资产债务重组6大方法

■ 债务与资产同时剥离或置换

■ 担保责任和债务的转移

■ 以资产或股权抵偿

■ 折价以现金买断

■ 债转股

■ 债务豁免

【案例分析】