《家族财富法律风险应对策略与税务筹划》

课程名称：《家族财富法律风险应对策略及税务筹划》



讲师：朱晓俊8课时



课程目标：

由于财富量级不同，高净值人群面临的法律及税务风险相对一般人群而言表现得更为

复杂和不确定。如财富保护和传承的风险、婚姻财富的风险、公私不分的风险、代际不

分的风险、财税风险、及经营过程中的其他风险。

本课程针对理财从业人员，在了解高净人士背后各种各样法律风险的产生原因、导致

后果，并引出应对策略。同时为私行理财经理在进行财富管理服务过程中提供防范自身

执业法律风险的行动指引。



授课方式：讲授、研讨互动、案例教学、现场演练

授课对象：高阶理财经理



授课大纲：

第一讲：案例引入：XX企业案的法律启示：

1. XX企业案例的介绍：财富保护模式；

2. XX企业案财富保护效果；

3. XX企业案的法律启示；

1) 个人责任的限定；

2) 夫妻财产婚内分别财产制；

3) 公司财产信托；

4) 信托指定受益人；

5) 离婚与公司股价的稳定；



第二讲：财富保护和传承的法律风险与应对策略

1. 人身保险与传承的法律风险；

1) 保险合同中的法律关系；

2) 保险利益与保单有效性的风险；

3) 未如实告知与赔付及销售的风险；

4) 购买境外保单的法律风险；

5) 保险债务隔离的局限性；

6) 婚姻期间人身保险的利益归属；

2. 家族信托与传承的法律风险；

1) 信托的财富传承功能——背景知识

2) “家族信托”的法律架构与挑战；

3) 信托债务隔离与局限性；

4) 信托登记与信托效力；

5) 信托无效的情形；

6) 家族信托法律风险应对策略；

3. 遗嘱与继承的法律风险；

1) 跨境遗产继承法律适用的风险；

2) 遗嘱失效的法律风险；

3) 遗嘱内容不清的法律风险与应对策略；

4) 遗嘱继承法律风险的应对策略。





第三讲：公私不分的法律风险与应对策略

1. 高净人士十大涉案罪名；

2. 企业债务牵连家庭财产的法律风险类型；

1) 用个人账户收取企业经营款的法律风险；

2) 家庭财产为企业融资作担保的法律风险；

3) 家庭财产登记在企业名下的法律风险；

4) 企业借款用于股东家庭或个人的法律风险；

3. 家庭债务防火墙的设立；

1) 家族企业的自我完善；

2) 股东的人寿保险的配备；

3) 夫妻财产契约的运用；

4) 财富的提前传承；

5) 财产的他人代持；

6) 家庭财产的境外资产配置；

7) 民事他益信托的运用；

4. 代持的法律风险及应对策略；

5. 一人公司的财产权益风险与应对策略；

6. 有限责任公司股东财产权益风险与应对策略；

7. 股份制公司股东的财产权益风险与应对策略；



第四讲：私人银行从业人员常见执业法律风险及应对策略

1. 从业人员道德风险与防范措施；

2. 涉及理财业务常见罪名；

3. 从业人员反洗钱业务风险与防范措施。



第五讲：私人财富全球税务合规概述：

1. 私人财富的全球税务合规需求；

2. 国际税收政策新动态；

3. BEPS计划、FATCA法案与“BO” 信息自动交换机制的简要介绍；

4. CRS：共同申报准则介绍；

5. 中国版 CRS：《非居民金融账户涉税信息调查管理办法》；

6. 高净值客户的应对CRS策略；



第六讲：高净值人群投资和传承的合规纳税：

1. 合规纳税的基本原则与方法；

1) 转移；

2) 递延；

3) 消灭；

2. 遗产税的传言及应对策略；

3. 个人投资相关的涉税规划；

1) 股权转让的税务合规；

2) 高管股权激励的税务合规；

3) 分红派息中的税务合规；

4) 个人技术出资的税务合规；

5) 个人持股架构的税务合规；

4. 公司架构的涉税规划（选）；

5. 慈善与捐赠的涉税规划（选）。