汇丰银行审计风险的防范

银行审计风险的防范

一、银行审计风险的种类

1.固有风险

2.控制风险

3.检查风险

二、银行审计风险的成因及相应对策

1，审计人员风险意识淡薄

2，审计人员专业能力不足

3，审计技术方法的落后

4，缺乏质量控制标准

5，审计工作不规范

三、国有商业银行内部审计的五个转变

1.全面开展经营管理审计

2.积极开展经济效益审计

3.创新开展风险导向审计

4.定期开展领导干部经济责任审计

5.广泛开展流程缺陷审计

加强银行风险监管

一、银行监管的重要性

二、一是缓释平台贷款风险，坚持“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”，审慎稳妥地缓释平台贷款风险。

　　二是严控房地产贷款风险，高度关注重点企业，继续强化“名单制”管理，防范个别企业资金链断裂可能产生的风险传染。

　　三是防化产能过剩风险，通过产能整合重组、技术改造，促进生产资源有效利用，盘活沉淀在过剩产能上的信贷资产，减少风险总量。

　　四是防范四种业务风险，对于理财业务，建立单独的机构组织体系和业务管理体系，不购买本行贷款，不开展资金池业务，资金来源与运用一一对应；对于信托业务，要回归信托 主业，运用净资本管理约束信贷类业务，不开展非标资金池业务，及时披露产品信息；对于小额贷款公司，会同有关部门制定全国统一的监管制度和经营管理规则，落实监管责任；对于融资性担保公司，明确界定担保责任余额与净资产比例上限，防止违规放大杠杆倍数，建立风险“防火墙”。

　　五是紧盯流动性风险，提高资金来源稳定性，加强同业、理财和投资业务管理，合理控制资产负债期限错配程度。

　　六是谨防信息科技风险，建设自主、安全、可控的信息科技系统。

　　七是盯防市场风险和操作风险，严格实施信贷违规问责和