《行业背景下尽职调查分析手段和评价策略》

课程名称：《行业背景下尽职调查分析手段和评价策略》



主讲: 王耑红老师 6 课时

一、借款人背景风险解析

1、国有企业——

➢ 产业转型

➢ 兼并整合

➢ 行政干预

➢ 流程繁杂

国企“兼并整合”案例

2、中外合资企业——

➢ 外交敏感

➢ 劳资关系

➢ “两头”对外

➢ 经营磨合

中外合资企业“经营磨合”案例

3、小型个人投资企业

➢ 分类

• 传统型个人投资企业

• 新生代个人投资企业

➢ 特点

• 自身肌体“不良”

• 违约失信成本过低

• 风险缓释能力弱小



二、授信投向评价策略

1、产业规划投向指引

➢ 国家“十三五”规划（部分纲要）

➢ “三农”服务重点

2、当前状况未来趋势

➢ 制造行业当前状况

➢ 中国制造强国“三步走”战略

3、整体行业单个企业

➢ 工程机械整体行业

➢ “三一重工”

4、区域经济地方特色

➢ 中国中草药药都之首—安徽亳州



三、经营坐标图论证指引

1、经营坐标图解析

互动与研讨：

➢ 四个象限客户营运特征？

➢ 信贷风险排序？

➢ 信贷管控要点？

2、模板介绍：

➢ 制造型企业

➢ 商贸型企业

➢ 集团型企业

➢ 房地产开发区



四、财务分析核心维度

1、结合企业实际

➢ 抛弃简单思维

➢ 内部因素和外部条件

➢ 运用综合分析方法

2、用信贷的眼光看指标

➢ 盈利能力类指标

➢ 偿债能力类指标

➢ 营运能力类指标

➢ 成长性类指标

互动与研讨：

请列出考量一家企业授信客户最主要的三个财务指标，简述理由。

3、财务报表阅读和评价

➢ 主要会计科目阅读技能

➢ 报表勾稽关系平衡原理

➢ 财务信息跟踪管理必要性



五、资金用途把控节点

➢ “季节性经营”及案例

➢ “持续销售增长”及案例

➢ “营运周转效率变化”及案例

➢ “盈利能力变化”及案例

➢ “置换债务”及案例

➢ “固定资产投资”及案例

➢ “对外投资支出”及案例

➢ “分配红利”及案例



六、信贷实务与案例

1、制造型企业项目贷款正方案例

研讨引领：

➢ 这笔授信业务尽调重点在哪里？

➢ 你认为授信主要风险有哪些？

➢ 如何设置授信前提条件？

➢ 贷后管理重点在哪里？

2、商贸型企业授信业务反方案例

研讨引领：

➢ 根据上述基础信息，如何进一步开展尽调？

➢ 这笔风险贷款，我们可以吸取的教训有哪些？

➢ 假设若干场景，使这笔授信成为可能？