基于全面预算管理的年度经营计划编制

上篇：企业战略目标与全面预算管理

**讲：企业战略与战略目标概述

1.1企业战略及其构成

1.2企业战略分析方法

1.3企业战略目标与提取（设定）

案例与互动：企业战略（SWOT）分析工具应用

第二讲：全面预算管理概述

2.1全面预算管理的内涵

2.2全面预算管理内容构成

2.3全面预算管理的意义

案例与互动：预算管理方法论图解

第三讲：企业战略落地与年度经营计划概述

3.1 企业战略落地的基本思路与方法

3.2年度经营计划概述（范围、内涵构成、基本框架、分工）

3.3 企业战略目标与年度经营计划的关系

案例与互动：年度经营计划构成讨论

下篇：基于全面预算的经营计划编制五步法

引子：年度经营计划的编制方法简述

**讲： 年度经营计划分析

1.1内因分析 

1.2外因分析 

1.3综合分析 

案例与互动：本企业年度经营SWOT分析

第二讲：公司级年度经营目标的提取与制定、预算

2.1收入目标、利润目标的选择 

2.2年度经营目标计划构成规划

2.3年度经营目标预测

案例与互动：公司级经营目标的设定

第三讲：公司级年度业务（市场营销）策略与目标设定、预算

3.1公司年度经营目标分解与业务策略分析 

3.2事业部（营销）目标、计划与预算制定 

3.3市场区域目标、计划与预算制定

3.4客户目标、计划与预算制定 

3.5产品目标、计划与预算制定 

案例与互动：业务部门经营目标设定分析

第四讲：公司职能目标与计划设定与预算 

4.1研发目标、计划与预算 

4.2生产目标、计划与预算 

4.3采购供应目标、计划与预算

4.4人力资源目标、计划与预算 

4.5投资拓展目标、计划与预算 

4.6其他各职能部门目标、计划与预算 

案例与互动：各部门职能目标设定与预算编制

第五讲：年度经营计划草案书编写 

5.1年度经营计划草案书的结构与规范

5.2年度经营计划草案书的编写要领

案例与互动：经营计划草案书模板与案例分享

第六讲：年度经营计划执行与管控

6.1年度经营计划执行的要领

6.2年度经营计划执行的管控

案例与互动：年度经营计划执行与管控矩阵图

结语：企业持续经营的科学规律，在于“先谋后动，谋动结合，不断改善”。