税务管理与筹划

税务管理与筹划

众所周知，通过税务筹划，可以令企业在合理合法的前提下减轻纳税负担，降低企业经营成本，最大限度增加企业效益。但我们国家税收种类繁多，税收立法层次不高，税收政策变化频繁，如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的税务筹划技巧？

本课程结合国内税收制度的特点，通过对税务筹划相关知识的讲解，技术手段的剖析，具体案例的分析，并结合最新的税收法规政策的变化，把税务筹划的理念和方法具体运用到企业战略与日常经营管理的各个环节。尽量降低企业的税收负担，节约企业的纳税成本。

培训收益

• 了解税务管理和筹划的相关知识

• 掌握税务筹划的各种技术手段

• 掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法

• 掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法

• 掌握分税种的税务管理与筹划方法

• 了解各个税种的最新政策变化



培训对象

• 董事会、监事会成员

• 总经理、财务副总经理

• 财务经理、主管；税务经理、主管



课程大纲

 税务筹划的相关知识

• 税务筹划的动力机制

• 降低税收成本

• 实现涉税零风险

• 获取资金时间价值

• 税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

• 税务筹划的主要内容

• 合理避税

• 合法节税

• 税负转嫁

• 税务筹划的基础

• 相关税收法律知识

• 相关会计基础知识

• 风险评估与防范

 税务筹划的平台及技术手段

• 价格平台：转让定价的运用

• 优惠平台：税收优惠的运用

• 漏洞平台：政策遗漏的运用

• 空白平台：政策未规定的运用

• 弹性平台：幅度的运用

• 规避平台：临界点的运用

• 技术平台：减、免、退、抵免的运用

 税务筹划的策略技巧及案例分析

• 流转税的税务筹划及案例分析

• 增值税：消费型增值税、纳税人身份、分散经营等

• 营业税：属地属人员原则、混合销售、营业额等

• 关税：完税价格、保税制度等

• 所得税的税收筹划与案例分析

• 企业设立：公司类型、设立地点的选择等

• 投资和融资：关联方资金拆借、租赁等

• 销售环节：产品价格制定、销售返利等

• 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

• 股权投资：成本法、权益法、金融资产等

• 税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

• 企业重组：一般重组和特殊重组等

• 个人所得税的税收筹划与案例分析

• 工资薪金：工资与劳务的转化等

• 劳务报酬：分次、分项等

• 奖金的发放：分月、集中发放等

• 财产、行为税的税收筹划与案例分析

• 印花税：合同金额、人数等

• 土地增值税：增量、收入、成本等

• 综合案例分析

 最新税收法规政策的变化

• 流转税：增值税、营业税

• 进出口税收：出口退税、关税

• 企业所得税和个人所得税

• 行为财产税：房产税、土地使用税等

• 综合税收政策和税收征管