银行系统非财务经理的财务管理

一、如何快速读懂财务报表

·        财务的目标和角色

·        资产负债表

·        如何理解报表上的财务数字

·        银行的各项经营活动在报表上怎样反映

·        从银行财务管理的角度重新审视资产负债表

·        从管理的角度解读利润表

·        利润是如何形成的

·        税收对利润及现金的影响

·        各种利润率及各项成本费用比率分析

·        应收账款的坏账、存货的减值、固定资产折旧等对利润的影响

·        案例分析：大家试试做会计

二、如何利用财务数据分析并改善经营绩效

·        银行财务运作的核心思路：影响银行绩效的三大环节

·        资金效率、风险的分析与控制——营运资本分析

·        国际先进的营运资本模式

·        改善银行营运资本状况，保证银行资金安全的基本方法

·        财务比率综合分析法

·        财务指标背后的业务活动解析

·        应收账款周转率分析及改善方法

·        如何提高银行获利的能力

·        综合分析：怎样产生理想的投资回报

·        现金流量表分析

·        银行现金活动分析

·        现金与利润的权衡

·        案例分析：某银行近四年财务状况分析

三、预算管理

·        预算的重要性和原则

·        每个部门、每位员工和预算的关系：全员参与

·        怎样编制预算

·        关键预算的编制逻辑

·        零基预算

·        预算的跟踪与控制：事前、事中、事后

·        利用预算控制成本费用的关键点

·        案例分析：小船航行的故事

四、成本管理——如何准确计算成本并有效控制成本和费用

·        成本的划分思路：针对特点有效控制成本

·        直接成本、间接成本

·        固定成本、变动成本

·        保本点分析

·        规模效益与销售定价

·        采购谈判中的保本点应用

·        综合案例：了解不同目标下的成本分析思路，如银行成本模式战略决策、销售定价、产品盈利能力分析、绩效评定等

·        成本控制关键点

·        案例分析：营销价格与成本

五、总结：银行财务管理的关键点