商业银行内部控制

模块一：内部控制理论总论与法规背景

v 引言：企业舞弊与风险防范

v 内部控制理论发展与框架

v 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的出台背景

v 内控法规框架讲解及内部控制主要要素

u 何为控制环境？

u 如何识别和评估风险？

u 如何设计控制活动？

u 如何进行信息沟通？

u 如何实施监督？

v 我国银行内控法规要求及应对

v 如何构建有效的内控体系

模块二：内部控制实务操作及主要环节控制要点

v 组织结构控制设计

v 人力资源环节控制设计

v 财务管理循环相关控制要点

v 授信业务循环控制要点

v 存款业务循环控制要点

v 中间业务循环控制要点

v 采购及实物资产管理控制要点

v 行政综合管理控制要点

v 内控建设的若干思考与案例分享