IPO--企业上市培训

**单元  证券市场与企业上市

n 证券市场概述

n 中国证券市场的发展历程

n 中国多层次的证券市场体系

n 主板、中小板和创业板的比较

n 企业上市与上市公司

n 企业上市利弊分析

第二单元  企业上市的条件

n 主板上市的条件

n 创业板上市的条件

n 主板、中小板和创业板的比较

第三单元  企业上市的流程及工作

n 企业上市的流程

n 中介机构的职责

n 重组阶段工作

n 改制阶段工作

n 辅导阶段工作

n 申报阶段工作

n 审核阶段工作

n 发行上市阶段工作

第四单元  IPO企业被否原因及审核重点分析

n 2009-2012年1季度主板、中小板被否企业原因汇总

n 主板、中小板上市8大审核重点

n 2009-2012年1季度创业板被否企业原因汇总

n 创业板上市12大审核重点

第五单元  企业上市的10大关键问题及解决办法

n 主体资格问题

Ø 主要瑕疵

Ø 解决办法

Ø 案例

n 独立性问题

Ø 主要瑕疵

Ø 解决办法

Ø 案例

n 规范运作问题

Ø 主要瑕疵

Ø 解决办法

Ø 案例

n 财务不规范问题

Ø 主要瑕疵

Ø 解决办法

Ø 案例

n 税收问题

Ø 改制过程中的税收处理

Ø 欠税的处理

Ø 案例

n 土地问题

Ø 以出让方式取得的土地使用权

Ø 以转让方式取得的土地使用权

Ø 以划拨方式取得的土地使用权

Ø 以租赁方式取得的土地使用权

Ø 案例

n 环保问题

Ø 核查对象

Ø 核查内容和要求

Ø 核查程序

Ø 案例

n 募集资金投向问题

Ø 审核重点

Ø 解决办法

Ø 案例

n 持续盈利能力问题

Ø 如何判断和把握持续盈利能力

Ø 审核重点

Ø 案例

n 知识产权问题

Ø 解决办法

Ø 案例