房地产企业风险管理的企业内部控制体系

一、内部控制概论

1.1什么是企业内部控制?

1.2企业内部控制演变与发展

1.3我国企业内部控制发展与法规

1.4企业内部控制效果分析

分组研讨：企业内控失败的原因？

1.5企业内部控制目标

1.6企业内部控制的分类

1.7企业内部控制的组成要素

1.8企业内部控制的案例分析 

分组研讨：企业为什么一定要建立内部控制？ 

二、内控控制环境

2.1什么是内部环境?

2.2诚信与道德观的案例分析

2.3用人唯才的案例分析

2.4董事会和审计委员会的案例分析

2.5管理哲学和经营风格的案例分析

2.6组织结构的案例分析

2.7职责与权限分派的案例分析

2.8人力资源政策的案例分析

分组研讨：XX房地产公司应如何加强内部控制环境的建设？

三、风险识别与评估

3.1什么是风险评估?

3.2风险评估如何分类?

3.3风险评估的主要内容

3.4风险评估的案例分析及研讨

分组研讨：XX房地产公司应如何做好风险识别与评估？ 

四、内部控制活动及方法体系

4.1组织控制案例分析

4.2职责划分案例分析

4.3业务记录案例分析

4.4财产保全控制案例分析

4.5授权和批准案例分析

4.6预算控制案例分析

4.8会计系统控制案例分析

4.9监督和管理控制案例分析

分组研讨：XX房地产公司应如何做好控制活动？ 

五、信息与沟通

5.1内部控制中的信息与沟通

5.2内部沟通的案例分析

5.3外部沟通的案例分析

5.4反舞弊机制

分组研讨：XX房地产公司应如何做好信息与沟通？ 

六、内部监督

6.1内部控制监督概述

6.2内部审计的案例分析

6.3合同管理中的内控监督案例研讨

分组研讨：XX房地产公司应如何做好内部监督？ 

七、现场答疑