管理者的财务管理与资本运作

Ø 看不懂企业报表的老总是称职的老总吗？

Ø 公司的资产有哪些？

Ø 负债多好、还是少好？

Ø 所有者权益

Ø 利润种种

  毛利

  税前利润

  净利

Ø 三类现金流

  用于经营活动

  用于投资活动

  用于融资活动

Ø 如何阅读三大财务报表

  资产负债表

  损益表

  现金流量表

l 案例分析

ü GE公司的负债和权益

ü 开发区经济城的资产负债表

l 互动实践

ü 记在哪个表中？

Ø 企业竞争战略与持续增长

Ø 外部与内部环境分析

Ø 战略投资决策的方法和工具

  机会成本：鱼和熊掌不可兼得

  不要让沉没成本折腾你

  钱是有时间价值的

  现值、净现值、IRR

Ø 投资回报率：既看静态，更要看动态

Ø 企业的盈亏点在哪里？

Ø 项目包装

Ø 融资适用项目类型

Ø 融资渠道和资金来源

Ø 融资的方式方法

Ø 资本运作的概念和特点

Ø 生产经营与资本运作区别

Ø 资本运作的方法和手段

  股权运作

  企业并购和重组的思路和手段

  反收购操作

  MBO

  跨国公司的运作

Ø 投资项目组合管理

Ø 不做风险分析，请勿决策

  决策和决断力

  理性的决策技术：决策树

  不完全理性决策与人的风险态度

l 案例分析

ü 工厂扩建项目的财务决策

ü 听说香港那边在打折

ü 包装后的路演

ü 优尼科收购战

ü 囚徒困境和纳什均衡

l 互动研讨/情景游戏

ü 赌一把

ü 产品开发决策树分析

Ø 不要被报表给忽悠了

Ø 财务比率与企业运营相关在哪里？

Ø 学会比率分析，才能从报表中发现问题

Ø 流动资金究竟怎么了？

Ø 流动性比率事关企业生存

  流动资产比和速动资产比分析

  应收账款流动比分析

  应收帐款的回收期

  存货周转期和存货周转次数

Ø 我们有没有偿还能力？

  债务权益比分析

  负债率分析

  定期利息比分析

Ø 追求利润是经理人无可厚非的职业行为

  毛利率分析

  经营利润率分析

  净利率分析

  资产回报率分析

Ø 采用哪种折旧方法更划算

  直线折旧法

  加倍递减余额法

  年数总和法

Ø 折旧方法的比较和变通 

  折旧年限

  折旧速度

  对企业营运的影响

l 案例分析

ü 惊人的戴尔公司存货周转次数

ü 财富31强的国企大修费用和资产升值

ü 快速消费品片区经理的回款额度和账期

ü 浙商为什么用企业利润购买字画

l 互动实践

ü 债务权益比计算

ü 直线到加倍递减的变通折旧

ü 经营利润率分析