企业现金流与营运资金管理

 资金流的主要问题

           经营性资金不足引发的现金流断裂

           流动性不足引发的现金流断裂

           投资失误引发的现金流断裂

           信用风险引发的现金流断裂

           关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂

           企业应付账款过大引发的现金流断裂

     现金流量表的分析解读

         现金流量表的构成

         现金流量表三大部分的排列组合

         如何解读现金流量表的指标和数据

         现金流量表和资产负债表、损益表的关系

     现金流的风险分析

         企业自创资金能力的分析

         偿付债务的能力的分析

         满足权益方资金流的分析

         资本支出和实际现金流的关系

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     优化营运资金的方法和手段

         收服两条线的发展：核算服务中心

         由分散走向统一—资金的收集使用

         优化资金的配置结构，加大资金升值效率

     不同阶段企业营运资金健康状况诊断

         成立期企业资金运营状况和财务风险

         发展成长期企业资金的问题以及财务手段

         成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案

         衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法

注：以上课程根据时间情况分为2日和1日课程，并根据企业需要，调研结果可进行充分调整和安排。