业务循环中的内控

 为什么企业需要内控

* 什么是内部控制？

* 内部控制的五个要素是什么？

* 如何设计及完善内控体系采购环节涉及的主要风险及对策

* 采购环节的流程图

* 采购环节的主要风险：

* 采购环节的主要对策：

职责分工与授权批准控制

请购与审批的监控

采购与验收的控制

* 付款环节的监控销售环节的主要风险及对策

* 销售环节的流程图：

* 销售环节的主要风险：

* 销售环节的主要对策：

职责分工与授权批准控制

销售与发货的控制

收款的控制筹资与投资的主要风险及对策

* 筹资环节的流程、主要风险及对策

* 投资环节的流程、主要风险及对策资产管理的主要风险及对策

* 货币资金的管理——现金为王

* 存货的管理——存多少好？

* 固定资产的管理——效率**！

* 无形资产的管理——价值**！信息系统的风险控制

* 信息系统的的重要性

* 信息系统的开发

* 信息系统的运行

* 信息系统的维护其他环节的风险控制

* 人力资源的管理——选对人，才能做对事

* 工程项目的管理——质量**、成本第二

* 合同的管理——签前要看好了，签后要做好了

* 预算在内控管理中的作用

* 报表管理——企业经营的结果都在这三张表上