内部控制 流程管理

　　业务控制的“PROCESS（流程）”体系：
　　Purpose of business control：业务控制的目的
　　? 成长中的企业面临的四个结构性问题；
　　? 案例：微观管理的困境
　　? 管理故事
　　? 为什么需要控制?
　　? 控制的目的；
　　Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受
　　? 典型危机案例分析
　　? 企业常见的风险类型；
　　? 内部控制的基本理论和实践；
　　? 风险管理模式；
　　? 案例分享：IBM公司财务面对的风险
　　? 如何防范常见的舞弊；
　　? 案例分析：材料采购过程的风险分析
　　Operation procedure structure：公司运作流程体系
　　? 企业运作的本质；
　　? 内部控制的制度的基本框架；
　　? 财务流程体系框架——SPPIR体系
　　? 案例分享：IBM流程管理规定
　　? 主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等
　　? 生产流程概述——运用“5M1E”原则；
　　? 讨论：销售业务流程
　　? 销售环节关键流程；
　　? 案例分享
　　Corporation review&audit：公司流程审核和审计
　　? 什么事内部审计？
　　? 内部审计与外部审计的区别；
　　? 公司审计的职责；
　　? 案例分享：IBM内部审计
　　? 问题：流程为什么执行难？
　　Elements of business control：内部控制关键要素
　　? 企业价值链与流程管理的关系；
　　? 企业核心业务流程；
　　? 业务职能与业务流程之间的关系；
　　? 讨论：解密企业流程控制的关键点
　　? 内部控制的要素；
　　? 制定流程的重点；
　　? 内部控制的类型；
　　? 会计控制的内容；
　　? 制定流程的重点；
　　? 案例分享：IBM财务控制方法
　　Separation of duty system：职责分离控制体系
　　? 案例分析：
　　? 职责划分的原则；
　　? 案例分析：采购付款的职责分工
　　? 案例分享：职责分离与授权体系
　　Semi-annual control assessment：定期评估及改进
　　? 内部控制评估工具；
　　? 案例分享：IBM的“SACA”体系
　　? 案例分析：流程改进的方法
　　工作感悟和职场认识
　　备注   ? 课程开发：cfoteam课程开发团队
　　? 需求调查： Susan
　　? 案例策划：左先生
　　? 质量控制：吕先生（IBM/MOTO讲师）
　　? 本课程备选名称：
　　《内部控制 风险管理》、《企业管控与风险防范》、《风险控制与流程管理》、《IBM流程管理经验分享》