怎样建立有效的企业内部控制体系

　　一、Purpose of business control：业务控制的目的
　　1、成长中的企业面临的四个结构性问题；
　　2、管理故事
　　3、为什么需要控制?
　　4、控制的目的；
　　二、Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受
　　1、典型危机案例分析
　　2、企业常见的风险类型；
　　3、内部控制的基本理论和实践；
　　4、风险管理模式；
　　5、如何防范常见的舞弊；
　　三、Operation procedure structure：公司运作流程体系
　　1、企业运作的本质；
　　2、内部控制的制度的基本框架；
　　3、财务流程体系框架——SPPIR体系
　　4、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等
　　5、生产流程概述——运用“5M1E”原则；
　　6、销售环节关键流程；
　　四、Corporation review&audit：公司流程审核和审计
　　1、什么事内部审计？
　　2、内部审计与外部审计的区别；
　　3、公司审计的职责；
　　五、Elements of business control：内部控制关键要素
　　1、企业价值链与流程管理的关系；
　　2、企业核心业务流程；
　　3、业务职能与业务流程之间的关系；
　　4、内部控制的要素；
　　5、制定流程的重点；
　　6、内部控制的类型；
　　7、会计控制的内容；
　　8、制定流程的重点；
　　六、Separation of duty system：职责分离控制体系
　　七、Semi-annual control assessment：定期评估及改进
　　1、内部控制评估工具；
　　2、工作感悟和职场认识