企业内部控制及风险管理培训大纲

企业内部控制与风险管理培训

1. 对内部控制相关理论的全面介绍

　[pic]　什么是内部控制

　[pic]　内部控制五要素

　[pic]　内部控制的程序

　[pic]　内部控制的设计原则

　[pic]　内部控制的方法与技术

2. 、公司舞弊

　[pic]　公司舞弊的类型

　[pic]　公司舞弊的理论

　[pic]　内部控制与公司舞弊的关系

3. 7个常见的内部控制弱点

• 固定资产控制弱点

• 采购控制弱点

• 销售控制弱点

• 存货控制弱点

• 资金控制弱点

• 人力资源控制弱点

• 税务管理控制弱点

• 企业固定资产控制案例分析

四、控制的控制——从内部审计看内部控制

　[pic]　内部审计与内部控制

　[pic]　内部审计组织：目的与作用、架构、责任与权利

[pic]　审计内部控制的程序和方法：五阶段实施法

   [pic]　怎样开始内部审计

 [pic]　如何确定高风险区域

✓ 内部审计案例分析

五、如何推行企业内部控制及失败的原因

[pic] 推行内部控制的五个步骤

推行内部控制的有效方法

推行内部控制失败的5个原因

推行内部控制失败的8个问题[pic]