员工薪酬福利制度设计与税收安排

员工薪酬福利制度设计与税收安排

(课程背景

随着2012年国家“税收稽查风暴”的开展和不断升级，《税收征管法》的修订、个人所得

税自查、堵漏增收、工资与社保比对等政策规定在2011年的相继出台。“个人所得税”作

为与每个人息息相关的税种，正越来越引起人们的重视。

“个人所得税”的征税范围到底是如何规定的？交通补贴、通讯补贴是否要征税？房补

、饭补是否要交税？单位发放月饼也要交税吗？怎样才能合法节税？税收筹划怎样才能

避免触及逃税的高压线？

如何在税务风险可控的前提下，实现公司个人税务价值最大化。是此次培训所重点关

注的。





(课程收益

通过有针对性的政策解析，具体的案例分析，剖析企业员工工资薪金、各项福利政策

的税收政策，合理规划企业的薪金福利体系，使接受培训的人员，快速掌握公司薪金福

利设计技巧，避免个人所得税陷阱，提高公司薪酬福利的激励效果。





(课程特点

亲身经历的国内重大税务事件体会与经验分享。

向央视“百家讲坛”、“今日说法”学习，以案说法，使培训变得更有趣。

从“实战”的角度，让学员学会如何“安全创造税务利润，远离税务风险”。

站在专业领域的前沿，用深刻的行业背景和实战经验，帮助受训者转换视角看问题。





(郭伟老师观点



现金“管道”装上节税“阀门”，就能创造税务利润！

只要节税工具选用得当，至少可以砍掉15%－40%的税款！

搞懂税务“潜规则”，分析失败的税务稽查与筹划案例会更有用！

“点子大王”式的税收筹划已成为过去，“以票抵税”的时代也即将结束！



(课程体系

一、税制、税务机构改革对公司及个人纳税所带来的挑战

二、节税工具及管道的选择与运用

1、三大节税工具：

1.1影视作品类：“非诚勿扰”的节税运用

1.2古董字画类：“古董”在装修中的节税运用

1.3钻石饰品类：中石油价值1200万吊灯的节税猜想

2、二大节税管道：

2.1利润转移：品牌使用费、关联公司的节税运用

2.2法定扣除：慈善类—“慈善管道”的节税运用

3、一大秘密账户：

3.1合规、节税的“秘密”资金账户的建立和使用

三、案例解读：三大个人所得税热点事件独家、深度解读

1、曹德旺巨额补交个人所得税分析

2、陈发树股票套现所带来的税务隐患分析

3、某公司上市前，法人由于采用发票套现被司法解决案例分享

四、公司薪酬体系内的节税规划与安排

1、相关涉税政策文件解读

1.1政策类：税务政策的准确理解与把握要点

1.2数据类：财务数字对税务元素的影响

1.3证据类：费用类证据对税务元素的影响

1.4新《发票管理办法》颁布所带来的挑战及应对

2、销售赠品的节税规划与安排

2.1与产品直接相关、间接相关、无任何关联的赠品

3、销售活动过程中费用的节税规划与安排

3.1推广费用、接待费用、销售提成

4、员工交通、餐饮、工会、保险、住房、旅游、股权激励、年终奖发放

5、公司股东、高管、销售等人员收益的节税规划与安排

6、外包服务在人力成本中的节税规划与安排

五、公司防控税务风险体系的建立与运用

1、公司内部税务管理的趋势

2、执行税务管理应包括的八大要点

3、国内领先公司值得借鉴的税务管理经验分享





(讲师介绍





历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务

理事；30年的涉税工作经验。

国内著名税务争议与危机处理专家，拥有多家大型企业、跨国公司的服务经验。

参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。

国内多所高等院校客座教授，并与清华等十几个院校、培训机构在“总裁班、高管班”

的培训中长期合作，课程深受学员和机构欢迎。

“中国税务报”等十几家业内知名涉税网站、报刊的专栏作者；