JLF-《超越数字：建立高效的预算管控体系》课程介绍

《超越数字、掌控预算》



课程介绍



Let’ Finance! 财富创造美好生活！爱财务！爱生活！



一次培训，改变您的竞争处境

　　一次讲座，提升您的企业定位

　　一次面谈，启迪您的商业智慧







《财务技术创造价值》系列课程之



¬资源稀缺导致需要预算的指引和约束。资源的稀缺性是经济学的基本命题，同时构成对

预算的一种硬约束。世界上的资源—资金资源、人力资源、自然资源都是有限的，而可供

企业支配的经济资源更加稀缺。怎样利用好有限的资源就需要通过预算做出选择和安排

。



“如果你无法用数字表达你所知道的东西，那么实际上你所知无多；如果你所知无多，就

无法管理企业。”

                                 

－－GE前CEO 韦尔奇

【培训收益：课程要解决的主要问题】

1. 什么是预算？为什么需要预算？预算能帮我们干什么？

2. 谁需要预算？谁来做预算？怎样才能做好预算工作？预算编制的方法？

3. 怎样用预算管理企业？预算能考核企业业绩吗？

4. 怎么召开预算编制会议？

5. 怎样做预算分析？

6. 超了预算怎么办？怎样让预算得到有效执行？

7. 国内外公司编制预算的做法



讨论预算的中心理念；分享预算的工具和技术；解密预算体系“Operate”模式；破解预算

的难题



“最终存活的，既不是最强壮的，也不是最聪明的， 而是对变化反应最快的”

——达尔文　《物种起源》



【培训对象】

CEO、副总裁、销售总监、采购总监、人力资源总监等中高级经营管理人员，CFO、主管

财务的副总裁、主管财务的副总经理、财务总监、企业财务负责人、财务经理、财务主

管、会计主管、成本主管、财务分析师、财务会计人员等



【培训时间】 2-3天



【课程大纲】：

|模块一Objective |模块二 Policy & Procedure：建立 |

|setting：设定业务目标 |制度 |

|1、设立和明确企业目标，分解企业战|1、预算编制流程、职责分配 |

|略目标； |2、财务部在预算过程中的职责和工 |

|2、销售目标预测的关键点； |作程序 |

|3、现场讨论：一生需要多少钱？ |3、制定年度预算编制时间安排表； |

|4、问题：怎样解决销售预测不准的问|4、IBM的预算编制管理体系 |

|题？ |案例：预算手册和预算时间表 |

|案例：某跨国公司战略规划10步法 | |

|模块三 Each unit budget：全员参与|模块四 Review by Mgt.：管理质询|

|预算核心业务之预算编制流程 |1、管理层与董事会质询与批准？ |

|如何编制预算-损益表的编制思路 |2、实际案例：年度预算质询会？ |

|如何编制预算-资产负债表的编制思路|3、如何进行预算质询—标准程序？ |

|如何编制预算-现金流量表的编制思路|4、预算质询关键问题？KPI指标的质|

|案例：我们来看看预算是怎么做出来 |询？ |

|的？ |案例：董事会角色扮演？ |

|模块五 Assign responsibility：落 |模块六 Trail |

|实职责 |score：记录及跟踪考核 |

|1、预算中常见的问题？ |1、预算管理的表格化与软件化； |

|2、预算管理中业务部门不配合怎么办|2、季度/年度业绩考核会？ |

|？ |3、预算与KPI的区别与联系？ |

|3、怎样确保预算执行到底？ |4、预算与其它考核指标发生矛盾怎 |

|4、如何使预算的编制过程不变成讨价|么办？ |

|还价？ |案例：IBM公司的预算和绩效考核体 |

|案例：真实的预算到底长什么样？ |系 |

|模块七 Evaluation：总结及评估改进|现场互动与问答? |

|预算执行评估及改进？ |1、共性问题？/个性问题？ |

|预算执行常见问题分析 |2、预算管理遇到的典型问题及解决 |

|如何控制预算执行情况？ |之道 |

|用什么样的工具支持预算工作？ |3、IBM预算工作感悟和经验分享？ |

|预算的改进：建立规范化预算手册？ |4、行动计划：怎样帮企业做好预算 |

| |？ |

| |5、我们倡导的经理人社会责任 |