公司理财

公司理财













【课程导言】

本课程结合企业的管理发展和经营实践，提炼公司理财理论知识和思路方法；将企

业财务管理与企业各项经营管理职能相互联系、融为一体，并探索性研究企业财务活动

的优化。研修内容以企业财务管理及优化为全课脉络主线；课程安排理论与实践相结合

、思路与运作相结合、方法与实例相结合、现实与发展相结合、讲授与互动相结合，以

期在公司理财的研究探索中使企业各部门的经营管理人员和财务管理人员扩展企业财务

管理视角和提升企业财务管理能力，从而切实促进公司理财水平和运行效率的不断提高

，增强企业的内在竞争力和成长性，提升企业价值、管理实效和获利水平。

【课程说明】

企业管理应当以财务管理为核心，已经成为企业管理者的共识。公司理财作为一个

重要的管理领域，越来越受到企业的高度重视；提升公司理财的有效性已成为企业领导

和财务管理工作者关注的焦点。本课程旨在推动实现公司理财的实效性，以期提升企业

财务管理水平、增强企业的核心竞争力。

【课程目标】

← 认识公司理财的现实意义；

← 掌握公司理财的基本特征；

← 学习公司理财总体框架；

← 公司理财的主要职能；

← 公司财务的结构优化；

← 提升公司理财与企业经营管理运行效率；

← 实现优化企业财务活动的基本思路；

← 企业财务预算的功能作用；

← 企业投资项目可行性研究的总体框架；

← 公司理财的绩效考评模式；

← 有效加强企业现金流控制；

←

从企业经营管理与财务角度深化推进企业财务管理，提升企业竞争力和管理实

效。

【授课对象】企业各级管理管理干部、财务管理人员和各部门相关人员

【授课方式】采用教师讲述、案例分析、互动答疑等方式

【授课时长】根据实际要求安排授课时间

注：课程内容可依具体情况适当调整。





【课程纲要】

一、公司理财的现实意义与基本特征

公司理财的现实意义

公司理财与与现代企业制度建设

公司理财的基本特征

二、公司理财的理论基础与主要职能

公司理财的理论基础

公司理财的目标选择

公司理财的主要职能







三、公司理财的主要内容与方法

公司理财：宏观与微观视角

公司理财中的财务战略

公司理财中的公司治理

公司理财中的内部控制

公司理财中的预算管理

公司理财方法运用

组织体系

内容体系

以市场为导向

公司理财优化的方向与思路

――企业资产、资金与财务结构控制

――财务结构的设计与控制

负债经营适度

结构变动适度

资产结构的相对合理性

负债结构的相对合理性

财务结构的相对合理性

企业投资决策基础：项目可行性研究

――投资项目分析论证的总体框架

市场 技术 财务 人员 综合

――货币时间价值理论体系

――在货币时间基础上的财务与经营长期决策分析

概念与模型的归纳、提炼和整合

货币时间价值理论体系下的指标测算

投资项目净现值

静态投资回收期

动态投资回收期

企业经营与现金流量

－―企业经营与现金流量的内在关联性

――企业现金流量的形成

――企业现金流量的控制

――企业现金流量表信息的实务应用

企业现金流量表的主要功能

企业现金流量表的互联关系

企业现金流量表的补充完善

企业现金流量表的指标扩展与应用

企业经营与现金流量的控制规律





四、公司理财的案例分析

公司理财中的财务结构案例分析

公司理财中的财务指标体系案例分析

公司理财中的财务绩效考评案例分析

公司理财中的投资项目论证案例分析

公司理财中的经营与现金流量案例分析





五、公司理财的创新与发展

推进现代企业制度建设

构建企业内部控制制度

运用现代技术手段与方法

云计算对公司理财的影响

大数据对公司理财的影响

公司理财创新

体制创新

制度创新

技术创新

管理创新









注：在上述公司理财理论与实务的互动探讨中，理论、方法与案例融合贯穿、注

重实务应用，结合企业财务活动与经营管理进行理论思考与实践探索，体现公司理财的

实践性和实效性。