《纳税筹划及税收政策》

《纳税筹划及税收政策》



【课程优势】

• 结合国内税收制度和政策的最新变化，传递第一手的信息

• 税务基础知识和具体案例相结合，深入浅出容易掌握

• 将税务筹划的理念和方法具体运用到企业战略与日常经营管理的各个环节

【培训收益】

• 了解税务管理和筹划的相关知识

• 掌握税务筹划的各种技术手段

• 掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法

• 掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法

• 掌握分税种的税务管理与筹划方法

• 了解各个税种的最新政策变化

【培训对象】

• 税务总监、税务经理、税务专员等企业税务方面专业人员

• 财务总监、财务经理、财务主管等财务人员

• 总经理、董事会成员等企业高管





【课程大纲】

模块一 税务筹划的相关知识

• 税务筹划的动力机制

• 降低税收成本

• 实现涉税零风险

• 获取资金时间价值

• 税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

• 税务筹划的主要内容

• 合理避税

• 合法节税

• 税负转嫁

• 税务筹划的基础

• 相关法律、法规

• 相关会计准则、制度

• 风险控制与防范

•

模块二 税务筹划的平台及技术手段

• 价格平台：转让定价的运用

• 优惠平台：税收优惠的运用

• 漏洞平台：政策遗漏的运用

• 空白平台：政策未规定的运用

• 弹性平台：幅度的运用

• 规避平台：临界点的运用

• 其他平台：减、免、退、抵免的运用

• 税务筹划的策略技巧及案例分析

• 流转税的税务筹划及案例分析

• 增值税：增值税进项和销项、纳税人身份选择、分散经营等

• 营业税：属人属地原则适用、混合销售、兼营、差额计税等

• 关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料选择等

• 所得税的税收筹划与案例分析

• 企业设立：公司类型、设立地点的选择等

• 投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

• 销售环节：产品价格制定、销售返利等

• 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

• 股权投资：成本法、权益法、金融资产等

• 税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

• 企业重组：一般重组和特殊重组等

• 个人所得税的税收筹划与案例分析

• 工资薪金：工资与劳务的转化等

• 劳务报酬：分次、分项等

• 奖金的发放：分月、集中发放等

• 股息红利：股东拿工资还是股息等

• 财产、行为税的税收筹划与案例分析

• 印花税：合同金额、人数等

• 土地增值税：增量、收入、成本等

• 综合案例分析

• 最新税收法规政策的变化

• 流转税：增值税、营业税

• 进出口税收：出口退税、关税

• 企业所得税和个人所得税

• 行为财产税：房产税、土地使用税等

• 综合税收政策和税收征管