运用财务模型提升财务精细化管理大纲

第一天



1. 传统的财务管理和互联网时代的精细化财务管理

﹣ 账房先生时代：手工账本 － 核算＋事后控制

﹣ 电子技术和信息化时代： 电子化核算 － 流程、制度、体系设计 － 核算

－业务支持和控制 － 财务分析 － 预算管理 － 绩效考核

﹣ 互联网普及和新能源时代（第三次工业革命）：

基于互联网和云计算的财务解决方案 － 财务共享中心 － 制度流程化 －

建立独特的财务模型解决财务和业务中的问题[pic]

早茶与课间休息

2. 让财务模型理念实践于你的财务管理工作和日常生活

﹣ 什么是财务模型？它有什么作用？

﹣ 用活财务模型，财务的地位提高了

﹣ 你日常理财时有没有想过投资回报的具体测算公式或运用相对复杂的逻辑？

﹣ 日常业务运营有什么规律？哪些规律可以归纳和总结？

﹣ 业务运营和管理可以通过应用模型实现

﹣ 关键业绩指标（KPI）达成和量化考核

午餐

﹣ 重新认识财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）

﹣ 财务分析的目的是什么？

﹣ 传统财务分析的缺陷

﹣ 财务模型可以提升管理和业务分析水平

3. 财务模型渗透到日常工作的方方面面

﹣ 财务工具

﹣ 财务模型及其应用

﹣ 财务模型的特征

﹣ 财务模型的种类和用途

﹣ 财务模型的应用领域

午茶

4. 如何构建财务模型

﹣ 财务建模中的风险和不确定性

﹣ 某项财务管理工作的目标

■ 该目标和业务运营的紧密程度是否可以通过量化反映？

■ 目标具体化、数字化过程（归纳、整合、清晰、可衡量性）

■ 数字化目标的可获取过程是否有系统或数据库支持？

﹣ 分析其是否存在规律（即偶发事件还是动态规律性发生的事件？）

■ 财务管理目标的依据及可行性

■ 是否有历史数据或经验佐证其设订的合理性

■ 识别显性或隐性规律的可能性

﹣ 外部和内部因素对该事件的影响（正向影响还是逆向影响？）

■

外部因素列举并确定影响力（市场规模、竞争对手的动作、新产品、金融机构支持

力度、产品生命周期等）

■

内部因素列举并确定影响力（产品价格、原材料替代性、物流成本、人工工资、增

值服务等）

﹣ 财务假设

﹣ 财务预测

﹣ 确定变量和因变量

﹣ 采集整理数据资料

﹣ 列出数学表达式，提炼出数学函数

﹣ 用经验数据监测模型并校正

﹣ 相应理论假说和应用指引

﹣ 案例分析

第一天结束

第二天

5. 财务模型介绍及其应用示例

﹣ 财务模型具体应用

■ 财务分析模型

◆ 营销计划假设分析

◆ 损益分析

◆ 费用分析模型

◆ 存货分析模型

◆ 杜邦模型

■ 财务预测模型

◆ 最佳现金流量模型

■ 财务风险预警模型

◆ Z计分模型

◆ F分数模型

◆ 序列组合模型

■ 财务预算模型

早茶

■ 财务管理模型

◆ 动态保本图

◆ 成本报告及分析

◆ 业务运营计划管理模型

◆ 信用管理模型（最佳应收账款规模）

◆ 管理驾驶舱模型

◆ 关键业绩指标模型（平衡计分卡）

■ 财务审计模型

■ 项目财务模型

■ 投资财务模型

◆ 企业价值评估模型

◆ 资本资产定价模型

午餐

6. 财务模型落地成形（运用Excel和ERP软件编程）

﹣ 财务建模中的优化技术

﹣ Excel功能开发和利用（INDEX/ MATCH/ CHOOSE/ OFFSET/ LOOKUP/ TRANSPOSE）

■ 菜单及工具按钮

■ 单元格、工作表保护

■ 用活工作簿、工作表

■ 引用及链接

﹣ ERP软件编程

下午茶

7. 学以致用（案例和问答）

﹣ 培训模块总结

﹣ 分组建模练习并展示

﹣ 答疑

第二天结束

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高科技除了带给我们极大的生活便利和自由驰骋的思想外，不经意间改变了我们传统

的工作模式和沟通方式，你试着用独特的财务创新理念和模式改变你的日常工作并影响

你的老板和同事吗？

突破传统，创造性思维，用你独特的财务模型展示你的工作结果吧