合同和票据管理在财务管理中的应用课程大纲

合同和票据管理在财务管理中的应用



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培训费用：



适合对象

财务总监、营销总监、企管部经理、高级财会人员、其他职能部门管理人员、营销人员

等。



课程收益



合同和票据是构成商业交易的要件，也是从法律角度对交易双方的约束和保障。如何建

立和梳理高效的、受法律保护的合同和票据管理流程，保证企业在法律的框架内做好合

同管理和票据管理工作，使得业务交易能够顺利进行是每一个财务经理人无法绕开的环

节，也是企业进行风险管理的入口。规范、合理、高效的合同和票据管理体系可以确保

公司有效推进业务交易，如投融资管理，研发管理，供应商管理，销售管理，加强销售

流程中各环节的信用管理，应收账款催收。进而培养全公司的风险意识，协调财务人员

与内外部利益相关者之间的矛盾。

➢ 通过生动的案例分析帮助学员建立对合同、票据、凭证等完整而系统的认识

➢ 掌握快速诊断企业合同票据管理缺陷的方法，评估并进行改进

➢ 掌握合同票据管理的具体实施程序以及关键操作要点

➢ 掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制合同票据管理风险

➢ 深刻理解财务风险管理与合同票据流程改造之间的关系，打造系统“防火墙”

➢ 掌握最新合同票据管理的具体方法和步骤

➢ 财务部门如何影响和推动业务部门完善和改进合同票据管理？

课程大纲

一、你清楚自己的企业正面临什么样的风险吗？

◆

传统管理观念：只重视企业“开源节流”，核算＋事后控制，有风险意识但没有风险预

警和控制手段（兵来将挡，水来土掩）

◆ 身边触目惊心的风险案例，以及我们从这些风险案例中可以吸取什么样的教训？





➢ 对外签订的业务合同对某些关键条款缺乏细致的研判导致货款不能顺利收回

﹣ 产品或服务质量标准问题

﹣ 产品原产地问题

﹣ 产品或服务提供过程约定问题

﹣ 产品包装问题

﹣ 物流运输问题

﹣ 售后服务问题

﹣ 付款方式问题

➢

业务或财务人员缺乏各种票据知识和操作经验导致在对外经营中收款或付款出现问

题

﹣ 《票据法》

﹣ 各种票据的使用条件

﹣ 票据的各种功能转换

﹣ 凭证和票据的区别

➢ 由于合同，票据，发票，财务凭证或业务凭证等存在问题引起的风险案例评析

﹣ A公司业务人员未经授权代表公司在合同上签字

﹣ B公司合同未按照公司会同审批流程约定签署

﹣ C公司合同约定内容存在夸大事实

﹣ D公司合同部分条款无法如实履行

﹣ E公司票据管理不严谨导致应收账款回收出现问题

﹣ F公司缺乏内控体系和管理流程



二、业务风险控制和流程梳理

◆ 什么是全面风险管理？

◆ 企业为什么要建立风险管理体系？（全面风险管理的必要性）

◆ 设计科学的风险管理框架

◆ 公司治理结构，内部控制和风险管理

◆ 风险宇宙图及其应用

◆ 企业面临的合同、票据、各种凭证风险

◆ 风险地图应用

◆ 合同、票据、凭证管理制度建立

◆ 业务流程梳理和修改



三、合同管理

◆ 如何保障公司权益

➢ 保障公司债权的各种文书有哪些

➢ 保障公司债权的三大重要文件

◆ 合同管理注意的细节

➢ 合同的形式

➢ 《合同管理办法》

➢ 合同分类和要素

➢ 合同审批权限

➢ 怎么样的合同才有效

➢ 签订合同时需要注意的细节

➢ 合同审核

➢ 合同执行

➢ 合同纠纷

◆ 授权委托书的管理

➢ 授权委托书的作用

➢ 什么情况下需要签订授权委托书

◆ 合同在财务管理中的应用

➢ 合同管理部门与财务的对接

➢ 财务记账的依据

➢ 财务部门如何审核合同？

➢ 合理避税

➢ 审计和评估

➢ 公司投融资

➢ 现金流和营运资本管理

案例研究：

1、某公司合同管理办法和合同审批权限表

2、某公司合同管理流程

3、高水平合同范例演示



四、票据管理

◆ 公司结算方式

➢ 易货贸易

➢ 现金

➢ 汇款

➢ 票据

◆ 传统票据结算

➢ 票据种类和用途

➢ 票据使用注意事项

﹣ 支票

﹣ 本票

﹣ 汇票

﹣ 信用卡

﹣ 信用证

◆ 发掘票据的新用途－超越传统

➢ IT信息化条件下的票据使用

➢ 结算方式创新

﹣ 银行创新

﹣ 第三方支付（支付宝，财付通等）

﹣ 互联网和票据的结合

﹣ 移动支付

➢ 其他管理工具介绍



五、发票和会计凭证管理

◆ 发票－税务要求

➢ 发票种类－税务规定

➢ 发票管理办法

➢ 开发票的时间和账务处理的关系

➢ 待摊费用和预提费用科目的合理使用

➢ 发票的真伪识别

◆ 会计凭证管理

➢ 业务交易的合法性和合理性判断

➢ 财务信息化建设条件下的会计凭证管理

➢ 集团管控模式和审批权限流程

➢ 共享服务中心对会计凭证管理的考验



六、财务转型和合同票据管理创新

◆ 合同、票据、会计凭证对价值管理的影响

➢ 合同票据加强公司风险控制和价值的保护

➢ 践行EVA对合同票据管理的新要求

➢ 现金流和NPV与合同票据管理的关系

◆ 精益管理趋势下的合同票据管理

➢ 价值链和战略成本

➢ 营运资本管理

➢ 内部合同和外部合同

➢ 员工劳动合同

➢ 绩效合同



案例研究：

1. 所有利益相关者的价值最大化如何实现（国资委契约式管理逻辑）

2. 第三次工业革命（互联网＋新能源）关于合同和票据管理的设想











授课专家 付华（Peter Fu）



付华有超过20年的财务管理和业务运营工作经验，曾任职于惠普（HP）、康柏（Com

paq）、甲骨文（Oracle）等知名世界500强公司高级财务管理职位，其后担任几家大型

公司中国区或大中国区CFO和副总裁，并兼任CEO独立管理若干下属公司的投资和日常业

务运营。目前任某大型能源控股集团CFO兼副总裁。他擅长财务领域的几乎所有课题，尤

其是全面预算管理，财务转型，财物价值管理，财务价值分析，现金流和营运资本管理

，企业内控和全面风险管理，财务信息化建设，财务共享服务中心，战略投融资和收购

兼并，财务绩效管理，信用管理和商帐催收，供应商和供应链管理，商务管理，财务如

何参与业务运营等。



付华本科、硕士研究生毕业于中国人民大学经济学和国际金融与会计专业，并就读于

英国利物浦大学获得MBA学位（Business & Accounting专业）。



付先生经常被邀请为国内外几家著名咨询公司和专业培训机构兼职或专业讲师，国内

某专业机构首席咨询顾问。曾就全面预算管理课题接受中国经济网和北京CFO发展中心的

现场专访，还在若干专业论坛和权威杂志（F-

Council，CFEC，《新理财》，《首席财务官》）就财务国际化管理，公司业务创新和财务转

型，战略财务分析，国内外收购兼并，税收筹划，战略成本管理，全面预算管理，现金

流管理，外汇风险管理，内控和全面风险管理等发表主题演讲或撰文。[pic]

付先生通过在著名中外企业就职及平时的培训咨询工作，积累了专业的培训技巧和深

厚的培训管理实践经验，更重要的是他兼备了国内外跨行业、跨地域各种不同类型公司

的专业管理经验和丰富的实战技巧，这使得他对培训管理的理解更深刻于常人。付老师

的授课深入浅出，案例丰富，寓教于乐，适合各种层次管理人员及一般职员的专业培训

和学习，尤其擅长有关财务专业方面的公开课和企业内训。

提供过培训服务的公司有北京费森尤斯卡比医药有限公司（德国独资），山东重工集

团（潍柴动力和山推股份），广东维达纸业集团，中兴通讯（ZTE），浪潮电子信息集团

，TCL集团，广东美的集团，阿里巴巴集团，国美电器集团，青岛海尔集团，香港奥星医

药，中海油集团，京西重工，中华英才网，大北农集团，邢台市地方税务局，二六三网

络集团，高顿财务培训机构，青岛双星集团，北京CFO发展中心，荷兰威科集团（CCH）

，财务经理人网，税务经理人网，《首席财务官》杂志，中水集团，中广核集团，广东微

创股份等知名客户，并获得高度评价。