企业风险管控与合规管理

《企业风险管控与合规管理》





【课程背景】

加强合规管理与风险防控，是当今企业必须加重与强化内部管理的迫切要求。特别

是2017年“中兴事件”以来，中国企业对建立与健全合规管理体系和风险防控的重视程度

越来越强，也是中国全面推进依法治国，依法治企，企业依法合规经营的总体要求的客

观需要。

【课程收益】

能够让企业各级管理人员、合规管理人员、风险管理人员、业务人员、市场运营人员

全面了解合规管理的基本内容与要求，提高合规风险防范意识，掌握合规管理与风险防

控的运用工具，全面提高合规管理与风险防控能力，加强依法合规经营意识，提高企业

总体管理水平。

【课程对象】

各级管理人员、合规管理人员、风险管理人员、业务人员、运营人员

【课程时间】

1.5天

【课程大纲】

第一部分 风险管理与内部控制

第一节 风险与风险管理

一、风险的概念及构成要素

1、风险的概念

2、风险的构成要素

二、 风险的分类

1、常见的风险分类

2、国际标准化组织和监管机构的风险分类

三、风险管理含义、目标与演进

1、风险管理的含义

2、风险管理的目标

3、风险管理的历史演进

第二节 风险管理流程

一、 COSO企业风险管理框架流程

二、 国资委全面风险管理框架流程

1、目标基础

2、风险评估

3、风险应对

4、监督改进

第四节 风险管理分类

1、 战略风险管理

2、经营风险管理

3、财务风险管理

4、法律风险管理

第五节 内部控制

1、内部控制规范体系框架

2、内部控制体系建设

3、 内部控制评价

4、 内部控制审计







第二部分 国有企业合规管理体系建设与政策文件解读

第一节：合规管理法规政策解读

一、《中央企业合规管理办法》解读

1、《办法》始终坚持党的领导不动摇

2、强化了合规管理的战略地位

3、完善合规管理体系--设立首席合规官

4、《办法》强化了国有企业合规管理文化的建设

5、《办法》提出务实举措--加强合规管理信息化

6、《办法》强化了合规的监督问责

7、《办法》成为中国企业合规管理的风向标

二、最高检合规改革政策文件

1、《关于建立涉罪企业合规考察制度的意见》

2、《关于开展企业合规改革试点工作方案》

3、《涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)》

三、国家市场监管总局合规政策文件

1、《GB/T 35770-2022合规管理体系要求及使用指南》

2、《经营者集中反垄断合规指引》

四、七部委等合规政策文件

1、《企业境外经营合规管理指引》

2、《关于推动未来产业创新发展的实施意见》

第二节：合规管理体系

一、合规管理组织体系

1、合规管理组织架构

1）合规委员会

2）合规管理部门

3）合规专员

2、合规管理部门职责

1）制定和完善合规管理制度和流程

2）组织开展合规风险识别和评估工作

3）监督各业务部门合规管理制度的执行情况

4）协调处理合规风险事件，提出应对措施

3）其他部门职责(三道防线）

1）业务部门职责

2）法律部门职责

3）内部审计部门职责

4）人力资源部门职责

二、合规管理制度体系建设

1、建立合规管理的组织体系

2、制定合规管理制度

1）合规管理规定

2）合规指南

3）合规流程

4）合规操作指南

5）员工诚信手册

3、定期开展合规培训

4、强化合规监督检查

5、建立合规奖惩机制

6、建立完善的合规信息沟通机制

7、合规文化建设

三、合规管理运行机制

1、合规风险防控

1）合规防控

2）合规审查

3）协同配合

2、合规运行保障机制

1）合规文化

2）合规信息化

3）监督问责

第三部分 合规管理工作有效落地及典型案例实践

第一节：合规风险监测预警

一、合规风险识别

1、合规风险的构成要素

1）合规风险因素

2）合规风险事件

3）合规风险损失

4）合规风险要素之间的关系

2、合规风险识别

1）初始信息框架

2）合规风险初步判断

3）确认风险事件

4）合规风险分类

二、合规风险监控预警方式

1、合规风险预警原则

1）围绕目标

2）由外到内

3）注重关联

4）标定位置

5）刻画要点





2、合规风险预警方法

1）数据追踪

2）关键指标

3）流程分析

4）研讨会

5）访谈

三、合规风险防范应对

1、完善流程

2、技术平台

3、合规培训与合规档案

4、举报制度

5、合规评价

6、合规绩效

第二节：重大决策、规章制度、合同等经营行为的合规审查

1. 合规审查职责

1. 建立标准

2. 贯彻执行

3. 检查考核

2. 合规审查内容

1. 制度合规审查

2. 交易对象合规审

3. 利益输送的合规审查

4. 利益冲突的合规审查

5. 反不正当竞争合规审查

3. 合规审查方法

1. 分析

2. 评估

3. 预警

4. 防范

5. 报告

第三节：违规问题整改

1. 违规行为及后果

1. 国际制裁

2. 刑事责任

3. 行政处罚

4. 党内处罚

5. 公司处罚

2. 问责追责

第四节：合规管理体系有效性评价

1. 有效性评价标准制定

2. 有效性评价方法

3. 有效性评价结果应用





第五节：合规风险案例

1、中国石化：“五位一体”大合规建设

2、中国船舶：世界一流合规管理体系

3、中铝集团：“一手册四清单”合规管理体系

第四部分 合规管理工具方法

第一节：合规管理“三张清单”

一、合规风险库

二、流程管控清单

三、重点岗位职责清单

第二节：重点领域合规风险防控

重点领域合规监管要求

1. 合同管理

1）完善合同管理制度

2）加强合同全流程管控措施

3）合理设定考核指标，加大依法合规管理考核

2. 劳动用工

1）规范合同管理

2）树立参保意识

3）解决同工不同酬问题

4 ) 加强企业用工基础管理工作

3. 知识产权

增强企业地知识产权保护意识

加强企业知识产权人才培养

建立符合企业自身情况的知识产权管理体系

重点领域合规风险关键点

1. 采购领域

1）工程项目招标审核不严格

2）拆分工程规避公开招标或虚假招标

3）组织围标、串标

4）违规变更造价结算依据，导致成本增加

5）未批先建、未预留质保金、工程转包、违规收取项目管理费

6）供应商评估和准入制度执行不到位

7）未按要求开展询价采购

8）执行合同不严谨，多支付工程结算或设备采购款

9）将中标的主要工程以分包的名义转让给第三方公司完

2、劳动用工

1）招聘条件

2）入职审查与档案管理

3）劳动合同的签订

3、知识产权

1）知识产权中的确权管理

2）知识产权中的运用管理

3）知识产权中的保护管理







重点领域合规风险管控方式方法

1）对合规风险管控进行分级管理

2）设立合规风险事件应急处理体系

3）建立合规风险事件应急处理流程

四、重点领域合规风险防控与流程管控的衔接

1）合规、法务、内控及风险的内涵

2）合规、法务、内控、风险的关联及协同

3）合规、法务、内控、风险协同运作的主要实施路径