《财务视角下的投融资战略与财务管理》

《财务视角下的投融资战略与财务管理》

主讲：王泽莹老师

【课程背景】

近年来，中国经济正在发生巨大的结构性变化，随着我国经济结构的调整，企业在经

营中也遇到了前所未有的困难，成本逐年升高、资金周转不灵、项目投资亏损、整体经

营效果差，无论对企业经营运作还是投资机构风险管理与控制都是个严峻的挑战。特别

对于投资机构来说，寻求有潜力的项目与相对安全的资产也是越发的困难。

如何管理存量资产、如何辨识项目风险筛选项目并取得投资收益、如何取得投资收益

最大化，等等，是当下投资机构面临的重大课题。

本课程突破了很多投融资战略与财务管理课程多理论思想、少实战经验与工具方法的

瓶颈，解决学员在项目投资风险管理过程中面临的“概念不清、方法不当、效果不好”的

三大难题，使学员学之解惑，学之能用，尤其是在宏观经济新常态的严峻状况、企业经

营环境快速变化与企业生存与发展环境更加严酷的现实从而传导至投资机构投资风险更

大挑战的当下。

【课程收益】

➢ 理解企业投融资战略制定与实施的基础与逻辑

➢ 了解企业经营管理与企业财务管理的关系

➢ 理解企业财务管控在企业运营管理的的核心地位与中枢作用

➢ 建立财务思维，成为懂财务的经营管理者

【课程特色】

干货，没有废话；科学，逻辑清晰；实战，学之能用；投入，案例精彩

【课程对象】

投资机构投资经理、风控人员、企业投资并购经理、财务总监等

【课程时间】

1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、企业战略与财务战略

1、理解企业战略与财务战略的关系

➢ 关于企业战略

➢ 企业运营管理框架与三大业务活动

➢ 财务管控是企业管理的核心

➢ 企业在生命周期不同阶段的特征与管控要点

2、企业财务战略规划制定

➢ 企业财务战略定位

➢ 企业财务战略规划的内容与重点考量要素

➢ 企业财务战略落地实施与保障体系

二、财务分析是洞悉企业财务状况的重要手段

1、看懂财务报表了解内在逻辑

➢ 读懂财务报表

➢ 财务报表之间的逻辑关系

2、企业经营分析从财务报表开始

➢ 企业经营活动与财务管控

➢ 财务报表背后的信息

三、投资人如何辨识企业财务舞弊黑洞

1、通过财务分析洞悉企业财务状况

➢ 通过财务报表关联项目分析“消除失真”

➢ 通过“重构”财务报表显现业务本质

➢ 评估企业价值

2、识别财务报表的“失真”因素

➢ 收入操纵

➢ 现金流操纵

➢ 业绩指标操纵

➢ 收购兼并操纵

➢ 合并报表操纵

3、针对“失真”操纵的对策

➢ 业务运营系统与数据测试

➢ 上下游业务关联企业核证

➢ 银行现场核证资金

➢ 现场实地查验运营管理、生产线与库存

➢ 会计政策与会计估计调整

➢ 行业对标

四、项目投资特别关注点

1、重资产企业与轻资产企业的财务特征与分析要点

2、上市企业与非上市企业的规范化管理能力与风险分析关注点

3、关联方与关联交易

4、研发项目资本化

5、并购商誉