《业财革命：战略预算编制与绩效管理深度协同工作坊》

《业财革命：战略预算编制与绩效管理深度协同工作坊》

主讲：刘少顺老师

【课程背景】

在数字化转型与业财融合的浪潮下，许多企业仍面临战略预算与绩效管理脱节的痛点：业务部门抱怨预算“闭门造车”，财务部门疲于应对“数字游戏”，最终导致资源错配、执行偏差、考核失效。究其原因，一是传统预算编制缺乏战略导向，沦为“财务自嗨”；二是业务与财务目标割裂，绩效指标无法驱动行为；三是动态协同机制缺失，预算调整滞后于市场变化。本课程从战略解码出发，通过“目标-预算-绩效”三位一体模型，帮助企业打通业财链路，实现从“成本中心”到“价值引擎”的转型。

【课程收益】

维度

显性收益

隐性收益

工具层

掌握战略地图、BSC平衡计分卡、滚动预测工具等5大模型

建立业财协同的全局思维

行为层

能主导跨部门预算对齐会议，输出动态调整方案

提升业务部门对财务的信任感与协作意愿

结果层

预算执行偏差率降低20%，绩效指标达成率提升15%

形成“目标-资源-考核”闭环的管理文化

【课程对象】

核心人群：大型企业财务总监、财务经理、业务总监（如供应链、销售、研发负责人）

适配要求：需具备预算编制或绩效考核基础经验，跨部门协作需求强烈

【课程时长】

Day 1：9:00-12:00业财冲突的本质解析 | 14:00-17:00战略导向预算编制

Day 2：9:00-12:00绩效指标的致命缺陷 | 14:00-17:00绩效指标的致命缺陷

【课程大纲】

问题场景导向

解决方案

相关知识点

工具/案例/演练

时间

1. 为什么业务部门总说财务“不懂业务”？——业财冲突的本质解析

1.1 典型冲突场景案例拆解

- 销售费用管控 vs. 市场扩张需求的矛盾

工具演练：《业务需求翻译表》（快消企业市场费用争议案例）小组讨论：列出本企业TOP3业财冲突场景

第1天上午

- 研发投入与财务ROI考核的冲突

小组讨论：列出本企业TOP3业财冲突场景

1.2 战略解码缺失的三大后果

- 资源分散：预算与战略目标脱节

案例：某车企新能源转型中的预算失效分析

- 考核失效：KPI无法驱动行为

2. 如何让预算从“财务数字”变成“业务引擎”？——战略导向预算编制

2.1 战略地图与BSC平衡计分卡的应用

- 财务/客户/流程/成长四维度映射

沙盘演练：绘制某零售企业战略地图（分组PK）

第1天下午

2.2 滚动预测与动态调整机制

- 季度复盘会的“三会联动”机制

工具：《滚动预测跟踪表》（华为供应链调整案例）

3. 为什么KPI考核后业务部门反而躺平？——绩效指标的致命缺陷

3.1 财务指标与业务行为的脱钩分析

- 滞后性指标（如利润）的局限性

案例对比：电商GMV考核 vs. 用户留存率考核效果差异

第2天上午

3.2 绩效激励的“双刃剑”效应

- 短期冲刺对长期创新的压制

工具：《绩效指标健康度评估矩阵》

4. 如何开好一场“业财共生”的经营分析会？——协同落地实战

4.1 会议议程设计的黄金法则

- 数据呈现的“三线法则”（基线/目标线/行动线）

角色扮演：模拟事业部经营分析会（财务vs.业务总监）

第2天下午

4.2 冲突化解与决策推动

- 利益相关者沟通话术库

工具：《利益矩阵分析表》（宝洁资源争夺谈判案例）

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【长视频资料】