《破产案件处置》

《破产案件处置》

主讲：李皖彰老师

【课程背景】

近年来，随着经济结构调整与市场环境变化，企业破产案件数量显著增加，案件复杂性持续提升。无论是金融机构、困境企业还是司法机构，均面临破产程序中债权人权益保护、资产处置效率优化及法律风险防控的多重挑战。对于商业银行而言，破产案件直接影响信贷资产安全，涉及债权申报、担保权实现、清偿比例压缩等核心问题，亟需系统性掌握破产程序规则及实务应对策略。本课程立足商业银行视角，紧扣破产程序核心环节，融合司法实践与金融业务需求，旨在帮助银行中层管理者系统掌握破产法律框架、财产处置规则及债权保护策略，提升对破产风险的预警能力、对重整方案的谈判能力及对金融债权的清偿保障能力，通过“理论+实务+工具”三位一体的设计，助力银行在破产案件中实现风险可控、权益最大化的目标，为金融支持实体经济与市场化退出机制建设提供专业支撑。

本课程设计者与讲授者李皖彰老师同时具备法学、经济学、商科的知识体系和海外访学经历，拥有16年管理咨询与经营管理实践经验，曾任14个省多家商业银行转型辅导咨询专家，主导实施包括：农业银行青海省分行/山西省分行营业部/吕梁分行/秦皇岛分行/保定分行/张家口分行/楚雄分行/许昌分行/莱州分行/徐州分行、交通银行安庆分行/淮北分行、建设银行安庆分行、光大银行蚌埠分行/南京分行、徽商银行总行营业部/宣城分行、凤阳农村商业银行、磐安农村信用社等转型提升、创优、“百佳/千佳”创建、文化打造，了解商业银行的真实场景与需求痛点。作为本届北京市党外高级知识分子联谊会理事，北京市无党派代表人士，李老师用丰富的管理咨询与法律服务实践赋予理论知识生命力，让员工听得进、用得到、入脑也入心。

【课程收益】

提升学员业务相关基本法律法规认知

全面树立学员的法律风险防范意识，深入理解法律关键条款对业务的影响

增强学员合法合规经营意识，实现企业长久稳定发展

增强学员守法用法的自觉性，增强认识，严守边界、防范风险

【课程特色】

结合新形势、新常态、新问题，实时更新、灵活实用

以最新的法律法规与司法实践为依托

深入剖析法条及其背后的法律机理，实现理论与实践紧密结合

【课程对象】

银行中高层管理者、信贷人员、对公客户经理以及支行长等相关人员

【课程时间】

0.5-1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、破产案件处置基础与法律依据​

1、破产案件的基本类型与程序

破产清算、重整、和解三种程序的核心区别与适用场景

《企业破产法》《公司法》等核心法律法规框架解析

2、银行在破产案件中的角色与权利义务

银行作为债权人：申报债权、参与债权人会议、行使表决权等

银行作为担保权人：抵押权优先受偿权实现路径

银行在破产重整中的参与权与监督责任

二、破产案件处置全流程与关键环节​

1、破产案件从申请到终结的核心流程

破产原因认定：资不抵债、明显缺乏清偿能力的司法判断标准

破产申请主体与管辖法院：债务人、债权人、清算责任人申请路径

破产受理与管理人指定：法院审查要点、管理人职责范围（接管财产、调查债务、制定处置方案）

2、破产财产清查与评估核心环节

破产财产范围认定：固定资产、流动资产、无形资产、对外投资等

财产清查方法：实地盘点、账实核对、法律调查、财务审计（重点关注账外资产与权属争议）

资产评估原则与方法：客观性、公正性、科学性原则；市场法、成本法、收益法选择逻辑

3、破产财产处置方式与实操要点

处置方式选择：拍卖（公开竞价为原则）、转让、租赁、抵债等

破产财产分配顺序：优先清偿破产费用→职工债权→社保与税款→普通债权

银行债权清偿优先级：抵押债权优先受偿权 vs 普通债权清偿比例压缩风险

三、银行债权保护与风险防控策略​

1、破产程序中银行债权的申报与确认

债权申报材料准备：合同、借据、担保凭证等

债权异议与诉讼：对管理人债权表异议的提出、仲裁/诉讼路径

2、破产重整与和解中的银行参与

重整计划草案表决：银行债权组的表决权行使、重整计划执行监督权

和解协议审查：银行对债务减免、延期清偿方案的谈判与风险控制

3、银行债权风险识别与应对

破产欺诈风险：债务人隐匿财产、低价转让资产等行为的识别与证据固定

优先权冲突风险：职工债权、税收债权与抵押债权的清偿顺位争议解决

资产处置贬值风险：破产财产拍卖流拍、低价成交对银行清偿率的影响

四、破产案件中的法律协作与争议解决​

1、破产程序中的多方协作机制

法院、管理人、债权人会议的关系：管理人职责边界

银行与管理人的协作：抵押物处置配合、债权确认材料提交

2、破产争议的司法解决路径

债权确认诉讼：银行对管理人债权审查结果的异议诉讼策略

破产撤销权行使：管理人未撤销债务人恶意逃债行为时银行的诉讼救济

3、破产税收与政策风险应对

破产税收减免政策：税务机关在破产程序中的配合义务

政策变动风险：地方性破产政策

总结与行动建议​

1、破产案件处置的核心要点回顾

银行债权保护的关键环节：申报、确认、参与分配、风险防控

破产程序中银行的角色定位：债权人、担保权人、监督参与者

2、银行应对破产案件的行动清单

事前风险防控：贷前尽职调查（企业破产风险筛查）、贷后动态监控（财务与法律风险预警）

事中应对策略：破产申请提交、债权申报材料准备、管理人协作

事后复盘与改进：破产案件经验总结、内部流程优化