《税务管理-私行理财经理》

《税务管理-私行理财经理》

主讲：张军老师

【课程背景】

随着疫情结束，支出谨慎为特征的全民消费降级特征明显。

随着金税四期逐步推进，强合规环境的逐步形成，对双高（高净值、高收入）人群的税务稽查监管越来越严。

双高客户们经营、生活中的新问题呈复杂化、专业化的趋势。客户问题即我之问题，真正了解重要客户的闲难、需求，才有拿出匹配解决方案的可能。

【课程收益】

了解到各类理财产品除了为客户提供财富增值的功能之外，还可能有节税、避税的功能。升级认知高度；

了解双高人群在经营、生活过程中普遍经历的涉税事宜；学习掌握包括不限于个人所得税的现行主要税种（增值税、企业所得税等）基本知识，升级认知宽度。

系统性掌握与双高人群相关的税法税务知识，在成为客户理财专家的基础上，也成为税务“专家“。

【课程特色】

全程通过实例、举例分享、分析，增益学员的涉税知识厚度；通过角色扮演，换位重要客户（双高人群）日常面临的涉税事宜，进一步熟悉了解自己客户关注的问题。

【课程时间】

1-1.5天（6小时/天）

【课程大纲】

前言：一次小微企业委托银行贷款的实务案例

（引出）：大部份高净值、高收入人群拥有的另一个“企业主“的身份下，经营、生活中会有哪些涉税事宜，作为高级私行理财经理，你应该了解哪些基础的涉税知识？

双高人群、其控制、参予的市场主体

高净值、高收入人群画像

净资产600万人民币，资产5000万人民币；家庭月人均可支配收入3万元人民币。

企业主、职业经理人、企业高管、专业人士、专业投资人、明星网红、其他

什么是净资产

举例释义：净资产

资产与净资产；收入与利润

举例释义：恒大的资产负债情况

2、常见的市场主体

个体户

个人独资企业

一人有限责任公司

有限（责任）公司

合伙企业

股份有限公司

其他

案例：1、贵州某小企业主属下产业的市场主体构成

3、高净值人群对于市场主体的几个常见的错误认知

认缴制下，注册资本可以随意虚大（有限责任与无限责任）

公司是我的，所以公司的钱我可以随意开支

案例：实务工作中遇到的相关咨询（1）（2）

互动：讨论分析 案例

税务基础知识

增值税

一般纳税人与小规模纳税人

税率与征收率

理财产品的增值税

案例：举例

企业所得税

粗略了解计算方法

理财产品的企业所得税

案例：举例

个人所得税

申报计缴方式简介

理财产品的个人所得税

案例：举例

部份双高人群的“金四“焦虑

“金四“是什么？

双高人群 “金四“焦虑的具体内容

高风险行为

不合规公转私

虚开发票

隐匿收入

虚列成本

……

案例：四川成都实务案例两件

互动与角色扮演：虚设交易场景、学员参予角色扮演。深入了解、理解涉税业务内容。（业务主体、发票流资金流货物流等交易要素）。教具：A4纸、别针

三、合理税负、合规经营理念

1、强合规监管时代下，双高人群应建立的合理税负理念

民营企业“原罪“

合规建设，挣安心钱睡踏实觉

2、税负与合规

四、税务筹划

1、偷漏税不是税务筹划

2、避税

3、税务规划与筹划

案例：实务中遇到的三件案例

4、如何鉴别真假税务筹划

案例：举例说明、分析、点评

5、简介税务筹划的思路、方法

案例：实务案例两件，分析、点评、小结

五、课程回顾、小结与互动

1、回顾全天课程要点、小结涉税事项观点、结论

2、互动提问答疑