房地产企业成本预算与成本管课程大纲

房地产企业全面预算与成本管理解决方案（3.0版）

课程价值点

操作性：培训和咨询的终极目标是学以致用，将知识转化为行动，给公司带来价值，本课程是咨询老师在长时间的地产实践、管理咨询和培训经验的浓缩，课程讲解以实际操作为主，课程中将流程进行了表单化，将成果进行了模板化，确保培训成果刚性落地。

融合性：成本管理、采购管理和财务管理之间的一直存在着看得见摸不着的一个混沌地带。本课程打通成本、采购和财务之间的通道，形成融合预算、成本、采购的核心为一体的管理体系。确保成本监控和财务监控的数据共享和相互监督的职责。特别适合于集团公司的财务对城市公司的成本监控职能的发挥。

针对性：本课程针对集团的运营管理部、成本管理部、采购管理部、财务管理部等中高级管理人员及主管项目的副总、公司总经理。对于提升预算管理、财务管理、资金监控的能力，控制项目的运营风险，协调财务管理和成本管理的关系具有极强的针对性。

系统性:本课程勾勒出了企业管理系统的全貌，明确了全面预算管理体系和全成本管理体系在房地产企业管理系统中的位置和价值所在，理清各体系之间的界面和接口， 保障变革的顺利实施。

研讨内容

议题一：宏观数据解读和房地产企业管理体系——外部扫描和内部观照

宏观数据解读

GDP；

人口；

城镇化；

销售面积；

销售价格；

销售金额。

整合房地产企业管理体系

管理如何产生效益？

议题二：战略与组织——市场竞争的核心和运作平台

战略管理——指明方向

什么是战略？——人人能谈，但是总是谈不清楚；

战略管理循环——基业长青之旅

从战略到组织——走下神坛的战略

组织管理——运作平台

组织管理三要素——管控、权责和流程

管控——三种典型的集团管控模式和项目管理模式

权责——权责统一，高效运行

流程——房地产核心业务体系

议题三：运营管理——随需而变，成就奇迹

计划管理概述

公司计划——战略落地的工具

项目计划——公司计划的核心

职能部门计划——不可或缺的辅助

全面成本管理概述

目标成本——指明方向

责任成本——落实道人

成本与采购——成本的执行

全面预算管理概述

预算管理——凡事预则立，不预则废

资金管理——公司的血脉

投资收益——公司的核心指标之一

议题四：全面预算管理——企业全面管理的基本工具

全面预算管理体系

房地产开发价值链分析

全面预算管理的价值

标杆企业的全面预算管理模式

全面预算管理的组织

全面预算管理组织

权责——编制、审批、审核

流程——预算编制计划

全面预算管理表单工具

年度预算表单

销售预算表单

成本预算表单

费用预算表单

辅助类表单

汇总预算表单

月度资金计划表单

预算核心指标体系

全面预算的执行系统

预算的编制

预算的调整

预算的决算

预算的考核

议题五：全面成本管理——房地产企业的必杀技

全面成本管理体系的构成

房地产企业成本管理理念——成本是越低越好吗？如何看待成本？

房地产企业全成本管理的体系

标杆企业成本管理模式

目标成本体系

目标成本的形成

目标成本编不准怎么办?目标成本能调吗？

目标成本建立的核心和难点

责任成本体系

责任成本的解读

责任成本的分解方式和分解思路

责任管理体系与绩效管理体系的对接

采购管理体系

采购管理的构成

采购和成本之间的关系

合约框架和成本科目之间的关系

预算科目、成本科目、合约框架和财务科目之间的关系

三位一体的表单科目体系

三种表单的差异分析

打通预算、成本、采购、财务脉络

议题六：变革管理——从理想走向到现实

企业变革系统

全面预算管理与全面成本管理体系成功实施的关键要点

全面预算管理和全面成本管理体系的支持系统