房地产企业成本预算与成本管理课程大纲

房地产企业全面预算与成本管理解决方案

课程价值点

落地性：培训和咨询的终极目标是将学到的理论体系在工作中落地，给公司带来真正的价值，本课程是咨询老师长时间的地产管理咨询和培训经验的浓缩，课程讲解以实际操作为主，课程中将流程进行了表单化，将流程成果进行了模板化，公司能够将培训成果刚性落地。

融合性：财务不懂成本、成本不懂财务是在成本管理和财务管理之间的一道鸿沟。本课程将在成本和财务之间建立一道桥梁，本课程融合了财务管理和成本管理的知识，打通成本和财务之间的障碍，确保成本监控和财务监控的数据共享和相互监督的职责。特别适合于集团公司的财务对城市公司的成本监控职能的发挥。

针对性：本课程针对集团的运营管理部、成本管理部、财务管理部中高级管理岗位，主管项目的副总、公司总经理。对于提升项目的管理能力，控制项目的运营风险，协调财务管理和成本管理的关系具有极强的针对性。

系统性:本课程勾勒出了企业管理系统的全貌，明确了全面预算管理体系和全成本管理体系在房地产企业管理系统中的位置和价值所在，理清各体系之间的界面和接口， 保障变革的顺利实施。

研讨内容

议题一：宏观数据解读和房地产企业管理体系整合

宏观数据解读

GDP；

人口；

城镇化。

销售金额、销售面积、销售价格走势分析

房地产行业分析——五力分析模型

房地产行业核心竞争力探讨？

管理如何产生效益？

房地产企业管理体系整合

议题二：战略与组织——市场竞争的核心和运作平台

战略管理——指明方向

什么是战略？——人人能谈，但是总是谈不清楚；

战略管理循环——基业长青之旅

从战略到组织——走下神坛的战略

组织管理——运作平台

组织管理三要素——管控、权责和流程

管控——三种典型的集团管控模式和项目管理模式

权责——权责统一，高效运行

流程——房地产核心业务体系

议题三：运营管理——随需而变，成就奇迹

项目计划管理概述

全面成本管理概述

全面预算管理概述

议题四：全面预算管理——企业全面管理的基本工具

全面预算管理体系

房地产开发价值链分析

全面预算管理的价值

标杆企业的全面预算管理模式

全面预算管理的组织

全面预算管理组织

权责——编制、审批、审核

流程——预算编制计划

全面预算管理表单体系

年度预算表单

销售预算表单

成本预算表单

费用预算表单

辅助类表单

汇总预算表单

月度资金计划表单

预算核心指标体系

全面预算的执行系统

预算的决算

预算的调整

议题五：全面成本管理——房地产企业的必备技能

全面成本管理体系的构成

房地产企业成本管理理念——成本是越低越好吗？如何看待成本？

如何实现房地产企业全成本管理？

房地产企业全成本管理的体系

标杆企业成本管理模式

目标成本体系

目标成本的形成

目标成本编不准怎么办?

目标成本能调吗？

如何建设成本数据库

目标成本建立的核心和难点

责任成本体系

责任成本的解读

责任成本的分解方式和分解思路

责任管理体系与绩效管理体系的对接

预算科目、目标成本科目和财务科目之间的关系

三位一体的表单科目体系

三种表单的差异分析

议题六：变革管理——从理想到现实的方法

企业变革系统

全面预算管理体系成功实施的关键要点

全面预算管理和全面成本管理系统的支持系统