《银行破产案件处置实务》

《银行破产案件处置实务》

主讲：刘国文老师

【课程背景】

当前全国破产案件年增速超18%（2023年达4.2万件），银行作为主要债权人面临担保债权回收率不足40%、处置周期长达14个月的核心痛点。监管新规要求破产贷款强制归为不良，叠加68%从业人员缺乏撤销权抗辩能力、25%债权申报因材料缺失失效，单案损失可 超亿元。本课程直击行业短板，通过法律风险预判（担保/撤销权）、3日快速申报流程及共益债融资等创新工具，目标提升担保回收率、缩短处置周期，助力银行在合规框架下实现债权主动管理突破。

【课程收益】

协助提升债权回收率：掌握担保物快速处置技巧

识别规避法律风险：精准识别破产撤销权、担保无效等雷区

识别压缩处置周期：标准化债权申报流程

4. 强化重整话语权：通过债委会席位争取、清偿方案设计，银行重整提案采纳率提升

5. 化解监管处罚风险：植入银保监新规合规要点，避“突击清偿”等违规行为

【课程对象】

银行合规风控、支行行长、客户经理、法务人员

【课程方式】

知识点精讲+经典案例解读+核心条款分析

【课程时间】

1天（6小时/天）

【课程大纲】

引子：

1、破产的前世今生

2、《企业破产法》、《民法典》、《商业银行法》及相关司法解释、监管规定的简介

3、经典案例解析，并以此案作为以下各模块讲析案例：

松晖实业（深圳）有限公司执行转破产清算案

北京理工中兴科技股份有限公司破产重整案

模块一、若未能及时识别破产预警信号并启动早期干预可能让你损失上亿？--破产前阶段预警与早期介入

1. 风险识别与预警：

持续监控借款人的财务状况（现金流恶化、持续亏损、关键指标恶化）。

关注行业风险、市场变化、负面新闻、管理层变动等。

利用内部评级系统、早期预警模型识别高风险客户。

密切跟踪担保物的价值变化和市场流动性。

2. 主动管理与重组尝试：

发现风险信号后，及时与客户沟通，了解真实情况。

评估客户是否有挽救价值（持续经营价值）。

积极尝试债务重组：展期、减免部分利息/本金、债转股、注入新资金（需严格评估）、寻求新担保等。

推动客户自救（出售非核心资产、引入战略投资者）。

3. 强化担保措施：

在风险暴露前，尽可能追加有效担保（抵押、质押、保证）。

确保现有担保的合法、有效、足值，并完成必要的登记公示手续。

密切关注担保物的状态和价值，防止被转移或毁损。

4. 诉讼/仲裁准备：

如果重组无望或客户明显丧失偿债能力，及时启动司法程序（起诉、申请财产保全）。

为后续可能的破产程序做准备。

5.动态监测工具的使用

工具1：《企业破产风险雷达图》

（财务/行业/担保物3大维度15项指标，自动预警）

工具2：《逃废债信号清单》

（关联交易、突击分红等8类行为识别表）

6、重组工具箱

工具3：《债务重组方案矩阵》（展期/债转股/新担保的决策树模型

模块二、法院裁定受理破产申请时，您知道面临者致命痛点吗？

--破产程序启动阶段的法院受理破产申请

1. 信息核实与确认：

迅速确认破产申请是否被法院受理，以及受理的日期、破产管理人（或清算组）是谁。

获取法院发布的公告和受理裁定书。

2. 内部报告与团队组建：

立即向总行/上级部门报告，启动内部应急预案。

组建专门的破产处置团队（通常包括：风险管理部门、法律合规部、资产保全部、信贷部门、相关业务部门、外部律师、会计师等）。

明确内部职责分工和决策流程。

3. 债权申报：

核心工作！ 在管理人规定的期限内（通常受理公告后30天-3个月内），准确、完整地向管理人申报债权。

申报内容： 债权金额（本金、利息、罚息、复利、实现债权的费用等）、债权性质（有无财产担保？普通债权？）、债权依据（合同、借据、担保文件等）、担保情况（抵押物、质押物、保证人信息及文件）。

确保准确性： 反复核对账目、合同条款、计息规则。错误申报可能导致债权不被确认或确认金额不足。

证据充分： 提供所有必要的原始凭证或经核实的复印件。

4. 账户冻结与业务处理：

立即冻结破产债务人在本行的所有账户（根据法院裁定或管理人通知）。

停止发放新贷款、停止办理非必要的支付结算业务（工资、社保等基本费用支付需按管理人指令或法院许可执行）。

妥善处理已开立但未使用的银行承兑汇票、信用证、保函等或有负债业务（通知受益人、要求追加保证金、或与管理人协商处理方案）。

配合管理人查询账户信息、交易流水。

5.极速响应工具应用

工具1：《债权申报倒计时表》（3日任务分解：第1日证据链整理/第2日金额核验/第3日线上提交）

工具2：《担保权有效性自检清单》（登记公示/担保范围等5大合规要点）

模块三、银行在破产程序协作中是否陷入以下致命困局？

----破产程序进行阶段与破产管理人、债权人会议的协作

1. 债权审核确认：

积极参与管理人对债权的审核过程。

对管理人初步审核结果（《债权表》）进行核查。

如对债权认定（金额、性质、担保效力等）有异议，在法律规定的期限内（通常为收到债权表后15日内）向管理人提出书面异议，必要时向受理破产申请的法院提起诉讼（债权确认之诉）。

2. 担保权的行使与保护：

担保物权的别除权： 主张对设定担保的特定财产（抵押物、质押物）享有优先受偿权。

确保担保物权有效： 向管理人提供完整的担保物权设立、登记文件，证明其合法有效且未过时效。

关注担保物状况： 跟踪担保物的保管、评估、处置计划。防止担保物被不当处置或价值贬损。

参与担保物处置： 对管理人的处置方案（拍卖、变卖）提出意见，关注处置价格是否合理。

价值不足的处理： 如果担保物处置价款不足以清偿担保债权，未受偿部分转为普通债权申报。

3. 参加债权人会议：

作为重要债权人（尤其是有财产担保的债权人），积极派员参加债权人会议。

行使表决权：对重整计划草案、和解协议草案、财产管理方案、变价方案、分配方案等重大事项进行表决。

行使知情权、质询权、监督权：要求管理人报告工作，查阅文件资料，对管理人行为进行监督。

争取进入债权人委员会：对破产程序进行更深入的监督和参与。

4. 关注破产程序类型及应对：

重整程序：

仔细评估重整计划草案的可行性、偿债方案（清偿率、清偿方式、清偿期限）对银行是否有利。

权衡短期现金清偿、延期清偿、债转股、留债展期等方案的利弊和风险。

根据债权性质和银行内部政策，审慎行使表决权（支持或反对重整计划）。

如接受债转股，需评估股权价值和未来退出路径。

和解程序：

评估和解协议的清偿方案是否优于破产清算。

关注债务人履约能力和和解协议的执行保障。

清算程序：

核心关注点是破产财产的变价和分配。

确保担保物权得到充分实现。

监督分配方案的公平性和合法性，确保分配的及时性。

5. 抵销权的行使：

如果银行同时对破产债务人负有债务（如存款），在符合法律规定（债权债务发生在破产受理前、互负债务种类品质相同）且不损害其他债权人利益的情况下，向管理人主张行使抵销权。

需谨慎操作，确保符合法定条件和程序。

6. 防范破产撤销权风险：

管理人有权请求法院撤销债务人在破产受理前一定期限内

银行需审视自身在临界期内接受过的债务人的清偿或提供的担保，评估被撤销的风险。如面临撤销之诉，需积极应诉抗辩。

7. 关联方风险排查：

排查破产债务人的关联企业（母公司、子公司、兄弟公司等）在本行的授信情况，评估风险传染的可能性。

审查关联担保的有效性，防止因关联交易被否认而导致担保失效。

8. 损失预提与核销准备：

根据债权确认情况、担保物评估价值、预计清偿率等信息，及时、足额计提资产减值准备。

按照监管要求和内部政策，做好后续呆账核销的准备。

9.工具应用

工具1.《表决权策略矩阵》（含“担保债权拆分应对”“债转股退出路径设计”）

工具2：《共益债融资风险定价器》（利率/抵押率/优先权保障三维度测算）

模块四、破产程序终结裁定下达后，银行是否面临‘案结事未了’的致命困局？——追索无门、核销无据、档案无痕，最终血本无归？

破产程序终结阶段

1. 接受破产财产分配：

根据最终通过的财产分配方案，及时接收管理人分配的款项或实物资产。

核对分配金额是否与确认的债权及清偿顺序相符。

2. 未受偿债权处理：

对于未获得清偿或未足额清偿的债权部分（尤其是普通债权），按内部规定进行核销处理。

持续关注债务人后续是否有可供执行的财产（如破产终结后发现新财产），保留追索权。

3. 担保物处置收尾：

如果担保物处置后银行获得了清偿，完成相关账务处理。

如果通过以物抵债方式获得资产，需评估该资产的后续管理和处置（持有、出租、出售）。

4. 档案整理与经验总结：

整理整个破产处置过程中形成的所有法律文件、会议记录、沟通函件、财务凭证等，归档保存。

进行案例分析，总结处置过程中的经验教训：风险预警是否及时？信贷审批和担保设置是否存在缺陷？处置策略是否得当？与法院/管理人沟通是否有效？

将经验反馈给信贷审批、风险管理、产品设计等部门，用于优化政策、流程和模型，提升未来风险防范和处置能力。

5.工具应用:

工具1：《追索权闭环检查表》未分配资产线索跟踪+关联方责任穿透

工具2：《呆账核销合规清单》归档文件清单（含追偿权保留公证书模板）