《筑牢内控体系：全流程风险防控与合规经营实战课》

《筑牢内控体系：全流程风险防控与合规经营实战课》

主讲：尹立老师

【课程背景】

作为企业经营管理的核心参与者，打造全局管控思维、守住合规经营底线，是职业进阶的关键能力。当前监管政策趋严、市场竞争加剧，企业内控薄弱、风险防控不足的问题，不仅制约企业稳健发展，更直接影响管理者的职业决策有效性。

企业经营的核心目标是持续稳健盈利与价值提升，而内控与风险防控正是保障这一目标实现的“基石”。具备系统的内控思维，能帮助管理者穿透业务表象，精准识别经营中的合规风险、资产风险、决策风险，通过全流程管控实现业控融合，让业务运营更规范、决策更科学。这不仅能为企业筑牢安全防线，更能让管理者在职业发展中脱颖而出，成长为兼具管控能力与合规意识的优秀职业经理人。

本课程的亮点：基础逻辑+管控思维+业务场景+案例实战；是企业管理者的内控风控赋能宝典！

【课程特色】

【全企适配】：覆盖通用企业与专项企业需求，精准对接监管要求

【闭环管控】：整合顶层-职能-业务全维度要点，形成全流程体系

【实战导向】：融入大量企业真实案例，边讲解边分析，贴合工作场景

【逻辑清晰】：从核心框架到实操细节，体系化呈现，易理解好吸收

【全面防控】：聚焦多领域核心风险，强化资产安全与经营效益双保障

【课程收益】

理解：内控与风险防控的核心逻辑，明晰其与企业经营的内在关联

掌握：全链条内控制体系搭建的核心方法，适配不同企业经营场景

提升：关键领域（财务、采购、营销、项目等）风险识别与防控能力

明晰：岗位权责边界与核心风险管控要点，强化合规经营意识

强化：决策科学性，能将内控思维融入业务决策，规避经营风险

落地：掌握内控体系与业务经营协同推进的实操路径，提升管理效能

【课程对象】

总经理、党办主任、国资管理人员、纪检监察人员、子公司总经理、财务负责人

营销事业线、采购事业线负责人、经理及骨干、项目/研发部门总监、经理及骨干

财务总监、财务经理及骨干、风控总监、合规经理、内控审计人员

【课程时长】

2天（6小时/天）

【课程大纲】

模块一：内控核心框架与关键要素

1.企业运营中哪些常见问题需要通过内控机制来解决

2.不同类型与规模企业的风险地图解析

3.三大核心权力的深度解析

财权控制

事权管理

人权配置

三大核心权力的制衡机制与实施要点

4.内控体系的全面解析-四个实施层级

基础层：制度搭建与流程梳理

提升层：风险识别与控制点设置

优化层：流程闭环与监督机制

高级层：数字化内控与动态风险预警

5.最高端实用的内控魔方模型的应用与价值

6.制度分工中遇到的最棘手问题及其解决方案

7.如何高效审核他人制定的制度-最简洁有效的总结方法

8.内控体系与财税合规、行业监管要求的融合路径

【案例】某大企业区域分公司违规授权促销导致品牌损失的风险映射案例

【案例】某上市公司运用内控魔方模型优化跨部门流程，降低运营成本的实操案例

模块二：核心职能内控-财务领域关键管控

必须确保自己负责的业务领域达到优秀标准

优秀标准的四个量化指标

业务领域优秀标准的动态评估与持续改进方法

2.财务制度脑图的系统性解析

（1）财务部门的组织架构设计

（2）关键岗位的具体职责划分

（3）关键财务岗位廉政风险防控要求

（4）会计工作手册的编制要点

（5）财务流程的风险控制点识别与防控措施

3.重点单据管理：

合同审批单的设计规范与使用流程

合同审批单的风险审核三大要点

4.预算管理制度

全面预算管理专业点评与优化建议

全面预算管理与滚动预算的实操要点

国资预算编制的合规性要求、预算执行的国资效益监控

成本管理制度

成本管理制度专业点评与优化建议

作业成本法在成本管理中的应用要点

6.财务内控的信息化工具应用要点

【案例】某企业因财务岗位权责不清导致的账务差错风险案例

【案例】某企业合同审批单缺少付款周期审核项，导致资金占用风险的案例

【案例】某制造企业通过优化成本管理制度降低单位产品成本的实践案例

模块三：费用管控内控-报销体系全流程规范

费用报销制度的系统性拆解与分析

拆解四维度：范围销标准、流程、要求

费用报销的风险点识别与防控措施

虚假报销

超标报销

票据造假

差旅费制度的深度解析与实施要点

中央八项规定精神适配

4.国企领导人员职务消费报销规范

5.如何有效进行上级管控

集权与分权的平衡、授权与监督的协同

国资监管权限与企业经营权限的平衡

跨部门协作中的费用管控协调机制

6.签字单据上不同签字者的责任界定与解析

7.费用报销的数字化管控方案

【案例】某企业员工利用虚假差旅票据报销的舞弊案例及防控改进方案

【案例】某企业报销单据签字流程缺失导致的责任追溯纠纷案例

模块四：业务级内控-市场营销领域

市场营销领域11个关键内控分系统的构建

如何有效构建

每个分系统的核心目标与风险防控重点

2.与财务关系密切的13个关键制度要点总结

（1）信用管理体系的建立

（2）客户信用评级标准与动态调整机制

（3）应收账款管理流程

（4）应收账款账龄分析与坏账准备计提的内控衔接

（5）佣金返利管理规范

（6）定价管理机制

（7）促销活动管理要点

（8）样品与赠品管理

（9）广告与装修支持管理

（10）包装物管理规范

（11）发货与验收管理

（12）退换货管理流程

（13）销售计划管理机制

3.销售大权力的划分与制衡

4.市场营销费用的全流程管控

5.客户档案管理的内控三大核心要点

【案例】企业因流程内控缺失导致的货款损失案例

【案例】企业市场推广费用管控失效导致资金浪费的案例及改进方案

模块五：业务级内控-采购管理领域

1.采购风险的全面识别与应对策略

2.采购成本控制的有效方法

3.供应商管理的全生命周期体系构建

4.采购信息化系统的建设与应用

如何利用数字化工具实现采购流程的线上化、透明化管理

提高采购效率，降低沟通成本，实现对采购数据的实时分析与决策支持

5.采购人员的职业道德建设与行为规范

采购人员的廉洁从业要求

利益冲突规避原则

违规行为的责任追究机制

防范采购领域的舞弊风险

6.采购管控的六大核心要素

7.采购物品的科学分类与采购权划分原则

8.采购管理最完整的流程-10大关键步骤详解

（1）组织架构设置

（2）采购计划管理

（3）采购计划与生产计划、销售计划的协同机制

（3）采购策略确定

（4）价格与数量确定机制

（5）竞标与供应商管理

（6）采购条款制定

（7）权限划分标准

（8）请购与验收流程

（9）物料验收与使用问题处理

（10）供应商再评估机制

【案例】企业因供应商履约能力评估缺失导致的生产停滞风险案例

【案例】企业采购条款未明确质量标准导致的纠纷案例

模块六：业务级内控-资产全生命周期管理

八大类型资产的分类管理

各类资产的内控管理优先级划分

资金管理要点

固定资产管理全流程的风险控制点

5.库存日常管控的9项关键内容

6.库存管理制度联动风险防控的11项关键内容

7.内控视角看无形资产管理制度规范

8.数据安全管理制度要求

9.资产处置的流程规范与税务合规要点

10.资产租赁业务的内控管理

【案例】企业固定资产盘点问题导致资产流失的案例

模块七：业务级内控-项目类全流程管理

一、通用项目管理内控基础

1.项目管理内控基础框架

2.项目管理制度核心要点：组织架构、责任分工、全流程管控规范

二、细分领域A：在建工程项目内控

1.在建工程管理制度与项目管理制度的要点

2.在建工程的资金管控与成本核算内控要求

3.国央企专项：项目审批的国资备案、党委前置研究

4.国央企专项：国资使用合规性、决算审计

三、细分领域B：研发技术项目内控

1.研发、技术领域的9大关键内控

（1）立项审批流程

（2）项目细分与资源匹配

（3）初步设计方案

（4）细化设计规范

（5）物料领用管理

（6）检验测试标准

（7）样品管理流程

（8）试产定型规范

（9）特别费用控制机制

2.国央企专项：研发项目国资效益评估

3.典型项目14项关键细节制度与管理要点解析

四、项目类内控要求

1.项目预算的全流程管控要点

预算编制

执行监控

超支预警

决算审核

研发成果的知识产权保护与转化应用内控

国央企专项：国有知识产权产权保护

【案例】某企业项目立项审批不严，导致国有资产投资浪费的案例

模块八：顶层治理内控-核心体系构建

一、通用型企业顶层治理内控核心要点

1.股东会议事规则：制定逻辑与执行要点

2.董事会议事规范：建立框架与实施要求

3.监事会议事规则：核心要求与监督机制

4.监事会对内控体系有效性的监督评估要点

5.高管权责体系：规范界定与落地保障

6.制度全生命周期管理：定期评审、更新机制与核心要点

7.跨治理机构协同：决策流程设计与高效衔接要点

【案例】某企业因股东会议事规则不清晰，导致决策效率低下的内控优化案例二、国央企顶层治理内控专项适配要求

1.国有股权管理：国资股东权责界定与合规要求

2.权责协同机制：董事会与党委的权责划分及国资决策合规性把控

3.专项监督体系：国有资产保值增值监督与廉政风险防控

4.领导人员管理：履职待遇规范与国有资产责任追究机制

5.多维决策协同：党委、董事会、经营层的决策衔接与高效运转

6.重大决策内控（三重一大专项）

核心要点：党委前置研究程序、集体决策机制、决策备案与追溯

关键领域：重大投资、重大资产处置、重大人事任免、大额资金使用的内控规范

7.党风廉政建设与内控体系的深度融合要点

8.集团化管控适配：子公司内控授权、监督考核与数据协同机制