现金流管理之风险控制与价值创造

现金流管理之风险控制与价值创造

课程类别：【实操】课程

参加对象：财务总监、财务部长、财务经理、财务、会计、税管员

课程背景

现金流是企业生存和发展的关键要素，良好的现金流管理能够确保企业能够按时支付债务、应对紧急情况，并有足够的资金投入到增长和创新中。同时，风险控制对于企业长期稳健的发展也至关重要，有效的风险管理能够避免可能导致企业损失的事件和因素。现金流管理和风险控制是复杂的系统工程，特别是在微利时代经济环境下，通过本次课程能帮助企业有效管理其现金流，降低各种风险并赋能企业最大化价值创造能力。面向企业管理层、财务团队、投资者、分析师等，旨在提高他们对现金流管理和风险控制的认知和能力。授课中,将用详实的案例使理论技能落细落小并转化为您的实际操作能力。您将能做到：

掌握基于保障企业稳健运营、避免流动性危机等六个维度的现金流管理秘技

助您建立企业现金流战略风险控制架构

助您构建企业现金流营运风险控制体系和内控KPI节点

帮助建立健全有效管理现金流和风险的财务战略，增强企业的稳定性和价值创造力

掌握如何通过优化资本结构、融资等财务战略，实现企业长期价值创造

掌握现金流预测技巧、现金流优化方法、降本提效率的措施和风险控制策略

传授企业现金流价值创造的DNA生成策略和方法

课程亮点

1、本课程基于“工具、模型、实例”三位一体。

工具 企业现金流和风险管控中数十套实用BI工具模型。

模型 资金成本管控、赊销账款管理、现金流管理等最优数据管理的数学模型和结构模型。

实例 从全球百强企业实战案例剖析现金流管理方式方法，从中汲取教训分享经验。

课程纲要

第一部分 从现金流量表分析决策到精明现金流管理

一、从覆辙看资金链断裂之危

从京东雅虎经营之道看资金链的重要性

W.T.Grant 公司的破产案

香港百富勤公司——一个由东南亚金融危机所引发的悲剧

发生在我们身边的事情

二、揭示现金流利器—现金流量表纵览

认清现金流量的真实面目

现金流量表的基本格式

现金流量表能提供啥信息？

三、精明现金流管理

（一）精明现金流“八要诀”

1. 从调整观念入手 2. 现金预算必不可少

3. 特别关注现金账 4. 报表制度要完整

5. 即时跟踪流动资本 6. 各部门联手运作

7. 管好应收、应付款 8.避免不良融资行为

（二）精明现金流“二秘器”

四、现金流量的分析与决策

企业现金流八状况→八实质→八对策

现金流量表分析决策的临门三板斧

五、利润表与现金流量表的关系

六、现金流量表的基本分析方法

绝对值——比较分析法

相对数——财务比率分析法

相对数——获利质量指标分析

相对数——支付能力指标分析

第二部分 六维下剖析现金流管理对于企业存续的重要性

一、由企业当前现金流不畅的困惑到现代现金流管理的提出

二、七个方面看现金流管理与企业日常运营的关系

现金流管理如何确保及时支付各类费用？

企业应该怎么做？

如何维持企业维持稳健运营？

现金流管理对业务扩张的支持有哪些方面？

现金流管理在投资决策中的作用

成功案例：现金流管理帮助企业实现战略扩张和投资回报

现金流管理对信用评级和借款成本的影响

您知道企业保持良好信誉的战略意义有哪些吗？

对现金流管理进行预测的八大方法

如何规避现金流管理中的流动性危机？

应对突发事件下的流动性管理成功的案例分享

九、吸引投资者的关键因素：现金流的稳定性和可预测性

第三部分 企业现金流战略风险和营运风险控制架构如何构建？

一、企业现金流管理KPI综述

二、企业现金流战略风险控制架构如何构建？可持续增长率和经济增长值有何用途？如何构建？

企业现金流战略风险控制架构

三、企业现金流营运风险控制体系的构建

营运能力缺失型现金周转危机

信用风险失控型现金周转危机

资金运作失衡型现金周转危机

投资策略失当型现金周转危机

担保责任连带型现金周转危机

关联方恶意占用型现金周转危机

四、拯救资金链危机的五大措施

五、企业现金流内部风险控制环节

（一）企业现金流内部风险控制环节

报销流程中的控制活动——一个舞弊案件的思考

（二）企业投资中的风险管理——放弃比选择更难

现金流成本控制六大法

第四部分 企业现金流的价值创造DNA

企业现金流循环与价值创造

企业净营运资本的解释性简例——一个简单的对比分析

订单融资

信用证项下卖方融资

卖方融资业务流程

应收账款保理

企业现金流预测与现金预算

企业现金流预测与现金预算如何编？

业务预算、资本预算、筹资预算，财务预算如何编制？

现金预算的编制

企业的现金本量利分析

企业的现金本量利分析

赊销与赊购下的现金流平衡点如何计算？

企业现金流在项目投资分析中的应用

企业现金流在项目投资及公司估值中的应用

证券买卖

信用分析

危机预测

沟通治理

兼并收购

现金流在企业价值评估中的应用

第五部分 有效改善现金流实现价值创造实战篇

一、造成企业现金流不畅的原因有哪些？

销售下滑和销售周期长

库存管理不善

不良账款存在

不合理成本控制

自身财务结构

市场竞争加剧

经营决策失误

政策和经济环境影响

二、现金管理技术

最有效的收支控制方法——现金流预算

如何应对现金流风险—— 预警与控制

怎样收款付款最有力—— 收支系统设计

防止企业内盗利器——内控制度

企业现金管理的支持者——银行关系

最准确的晴雨表—— 现金流数据

企业成败的前提—— 现金流战略

企业集团如何控制现金流——集中管理

三、有效改善现金流状况的价值创造良方

如何从现金预算入手做到有粮不慌？

工具分享：手里握有多少现金才是合适的？—最佳现金持有量决策模型构建

消除不良账款加快账款回笼的技巧

工具分享：企业保持多大的赊销规模才是合理的？—应收账款信用策略分析模型构建

改善库存优化存货管控的工具

如何找到最优经济订货批量？—最优经济订货批量决策模型构建

从财务指标监控现金流生态预警的方法

现金流量财务比率分析

现金流量的趋势分析和结构分析

现金流量的结构分析

现金流量的趋势分析

现金流量对企业资信的影响

现金流量对企业盈利水平的影响

现金流监控预警功能工具——案例工具介绍

现场答疑