《家族财富传承管理与资产配置》

家族财富传承管理与资产配置

课程背景：

随着中国内地高净值人群的快速增长，家族财富管理与传承成为日益重要的议题。高净值人群不仅关注财富的增值，更关注财富的安全与传承。然而，全球经济环境的不确定性、政策法规的变化以及税务透明化趋势（如金税四期和CRS）为财富管理带来了新的挑战。香港作为国际金融中心，凭借其优越的法律体系、税务优势和成熟的金融服务，成为高净值人群设立离岸信托和进行全球资产配置的首选地。

本课程旨在帮助财富管理从业者深入了解高净值人群的财富管理需求与痛点，掌握家族信托、税务筹划及离岸信托等核心工具的应用，提升专业服务能力。通过案例分析、互动研讨和实战演练，学员将能够为高净值客户提供全面的财富安全与传承解决方案。

课程收益：

● 掌握高净值客户需求与工具：理解财富管理痛点，掌握家族信托、税务筹划及离岸信托的核心概念与香港法律优势。

● 实战方案设计能力：能分析客户需求，设计个性化信托架构、税务方案及全球资产配置策略，解决资产隔离与税务风险问题。

● 职业素养与行业前瞻性：培养职业道德责任感，持续关注财富管理行业趋势与创新方向，提升专业敏锐度。

● 高效协作与成果转化：通过团队协作将知识应用于实际工作，提升服务质量和客户满意度，解决复杂财富管理问题。

● 风险合规与全球视野：掌握风险管理方法，熟悉离岸信托税务政策，确保客户资产合规性与长期安全。

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：零售银行理财经理、保险从业者、私行客户经理，家族办公室等服务高净值人群的金融从业者

课程方式：现场授课+理论精讲+现场实战演练；互动式教学+体验式教学；团队学习+案例教学

课程大纲

第一讲：家族财富传承与全球宏观视野

一、内地家族财富增长正蓬勃发展

1. 中国内地高净值人群画像

2. 高净值人群所关心的核心问题

1）财富安全

2）信息私密性

3）资产的流动性

4）财富主权的稳定性

互动：总结近年来新闻报道和身边所知的高净值人群风险事件

二、高净值人群及其财富将面临哪些风险

1. 人性叵测

2. 法律法规

3. 经济局势

4. 政策影响

互动：如何保护好高净值人群的家族财富？

三、离岸信托设立地点选择

——国际几大信托设立地选择比较

问题：为什么是香港？为什么是信托？

互动：高净值人群痛点——财富如何能够安全的传承？

研讨：创造财富和守护财富在工具、时机等方面有何不同？

第二讲：财富安全与传承

一、财富安全传承的现状分析

1. 财富安全与传承的重要性与紧迫性

3. 高净值群体对财富安全传承采取的方式方法

1）创立家族信托 （主流方式分析）

2）企业股权安排

3）预留其他金融资产

4）创立家族办公室

5）为子女购置房产

6）为子女购买保险

4. 家族信托的基本架构解读

5. 家族信托的功能与特点

1）隐私保护

2）风险隔离

3）税务筹划

4）有效传承&灵活分配

5）慈善规划

6）全球配置

6. 家族信托的分类标准以及信托类型分析解读

研讨：身边的高净值客户是否有做到财富的安全传承的案例

二、高客对家族信托的需求与痛点（六大需求分析）

需求一：家族信托如何保护家人与子女？

——家庭子女对传承的需求分析

1）财富管理能力

2）子女争产

3）子女挥霍

4）特殊子女照顾

信托情景分析：对于离婚，子女年幼，特殊教育等需求解读

需求二：家族信托如何隔离婚姻风险？

案例分析：热门新闻上海独生女继承2亿资产被离婚的背后财富风险解读

——婚姻风险分类分析

1）财产混同

2）家企不分

3）夫妻共同连带债务

4）离婚财产分割

5）再婚财产风险

6）子女婚姻变数风险

需求三：公司股权如何运用家族信托进行托管？

1）企业主家族财富核心资产分析

2）股权信托的优势

3）中国境内股权信托常见模式

4）离岸股权信托

实操案例分析：小米雷总的境外信托架构解读

需求四：信托能解决代持难题吗？

——代持风险分类分析

1）信任风险

2）税务风险

3）债务风险

4）婚姻风险

5）继承风险

6）诉讼风险

信托解决代持风险的情景分析：信托解决代持的架构优势解读

需求五：信托能节税吗？

税务透明化趋势1：金税四期

税务透明化趋势2：CRS

需求六：信托安全吗

案例分析：信托被击穿的案例张兰案例分析解读

——怎样确保信托不被击穿

1）信托目的合法

2）资产来源合法

3）设立及运作合法

4）资产独立性

研讨：资产转移给受托人，安全吗？

三、受托人职责

——香港信托法律——受托人职责

1.法定职责——受托人条例

2.普通法——受托人义务

3. 忠实义务

案例分析：遗嘱信托安排孙女的求学教育案例解读

案例分析：股权信托防止受托人侵吞资产的案例解读

研讨：如何选择可靠的受托人？

四、财富传承从业者如何开展信托业务

1. 财富传承需求现状分析

2. 从业者展业建议

1）做专业人

2）创新思维

3）尊重客户认知阶段

4）理性分析，感性思考

5）实战经验积累

研讨：假如你是身价过亿的企业主，你该如何做好财富安全与传承？

第三讲：金税四期下的税务筹划和风险规避

一、金税四期下的财税危机

金税四期方式解读：从收税报税到算税

1. 金税四期稽查方向

涉税风险点：企业所得税

研讨：身边的企业家客户是否遇到这类税务检查的案例

2. 税收征管体系转变

3. 稽查企业类型

4. 重点监控企业的指标

5. 监管个人账户流水指标

研讨：企业主如何规避企业账户与个人账户的风险

6. 企业如何进行税务合规建设

解读：企业经营情况解读及个人账户收款行为解读

解读：相关法律法规+税务政策

7. 税务筹划与避税的区别分析

研讨：身边的企业家客户群体是否已经开始关注税务筹划的重要性

二、税务筹划/风险规避模式解析

1. 五大涉税风险点

1）个人企业混同

案例分析：消失的她

案例分析：税务筹划示范案例

——税筹结果比对

研讨：身边的企业家客户是否有类似的案例

2）偷换收入概念，乱用税收洼地政策

税筹规划案例解析：某设计师为了规避税务，在税务洼地虚构业务，导致被税务部门惩罚

3）股权交易过程中的税收风险

4）虚开发票套取现金或虚增营业成本

5）通过关联交易转移利润降低税费

研讨：企业主面临的涉税风险还有哪些？

税筹风险规避案例：未对遗产税做任何筹划

2. 六大筹税方法

1）发工资

2）小微企业

3）个人年终奖

4）专利税筹

5）基金税筹

6）股权转让税筹

总结：税务稽查政策分析解读

研讨：还有哪些灵活的税筹方案税务稽查案例分析：财税原罪、秋后算账

研讨：举例身边类似的企业主客户情况

三、税务风险防范的关键工具：家族离岸信托

1. 离岸家族信托的特点

2. 离岸信托的税收优惠：遗产税优惠、资产转让税优惠

研讨：身边的客户有通过离岸信托做税务筹划的案例吗

3. 离岸信托的税收优惠优势：资产转让税优惠

1）设立阶段：无需缴税

2）存续阶段：免税

3）分配阶段：税务递延

案例1：龙湖地产信托案例分析

案例2：跨境企业资产离岸信托保全

案例3：股权转让资产离岸信托保全

研讨：假如你是企业家，会面临哪些税务风险，有什么好的方案去构建？

第四讲：离岸香港信托及其法律优势

一、在香港设立离岸信托的优势

1. 优越的法律体系

——香港普通法介绍、司法制度、司法独立的特点、各项安全法案落实的好处

2. 财产保护

3. 遗产规划

4. 灵活性和多样性

5. 税务优势：香港特色的低税优势

研讨：香港为什么号称低税天堂？

6. 高质量的金融服务

7. 投资机会

8. 保密和隐私

1）香港法律如何保护信托

2）香港法律保障个人私隐权的特点

9. 资本流通自由

10. 专业的信托服务提供商

11. 国际认可度高

——2013年信托法改革增强香港竞争力

研讨：香港的金融竞争力体现在哪些方面

二、香港成为国际金融中心的原因和优势

1. 香港成为国际金融中心的五大原因

1）优越的地理位置

2）健全的法律制度

3）开放的市场

4）强大的金融基础设施

5）多元化的金融服务

2. 优势：国际资金自由流动的重要枢纽

研讨：身边高客群体对香港金融中心的看法

三、中央在大湾区计划上对香港的支持

1. 大湾区城市合作与交流

2. 政策支持

3. 人才培养和教育

研讨：大湾区规划为什么利好香港的长期发展

四、香港信托对比新加坡信托的优势解读

案例解析：张兰信托案例解析

研讨：张兰此类企业家群体设立信托的经验总结

研讨：为什么高净值企业家首选香港作为信托设立地？

第五讲：国际财富管理与投资策略

一、香港私人财富管理行业资产管理规模概况

1. 香港私人财富管理规模

2. 香港私人财富投资策略

3. 香港私人客户投资重点

研讨：香港私人客户的投资偏好为什么趋于保守？

二、财富管理的解读

1. 财富管理的3个挑战：创造和扩充财富，管理财富时间精力以及金融产品

2. 私人财富管理的2大优点：关注点集中、创造额外收入

3. 私人财富管理运作的3个方法：KYC了解收集客户信息、忠于客户管理资产、专业策略

研讨：私人财富管理的目标和策略是什么？

三、如何决定风险承受度

1. 正确的评估风险承受度

2. 风险与回报的关系解析

3. 风险水平的范围

4. 确定自身的风险承受能力

5. 衡量承担风险时的2个重要因素

研讨：你了解自己和客户的真实风险承受水平吗？

四、财富管理策略八大策略

1. 根据个人情况来选择适合的财富管理策略

2. 风险投资金字塔模型解析

3. 产品配置类型

4. 金字塔模型顶部资产配置分析

5. 商品特性分析

6. 金字塔模型中间部分资产配置分析

7. 资产配置趋势分析

8. 金字塔模型底部资产配置分析

研讨：企业家客户的合理资产配置模型是什么

五、高净值客群的重要资产配置选择：债券投资介绍

1. 债券和股票对比分析

2. 债券的运作机理

3. 债券在投资组合中的作用

4. 债券的国际评级标准

5. 债券的风险分析

6. 香港信托法对债券投资的规定

7. 债券的市场价格机制

8. 稳健的债券投资策略

研讨：债券投资对高净值客户的吸引力有哪些

六、香港财富管理相关法律法规

1. 相关财富管理法例法条

2. KYC与反洗钱的规定

研讨：香港的高净值人群私人财富管理面临的挑战有哪些？

研讨：身边高净值客户对私人财富管理的需求有哪些？

第六讲：离岸信托规划建议书

一、家族信托设立规划需求分析

案例分析：信托案例解析

1. 家庭关系及资产分析

2. 规划需求与目的分析

二、离岸信托架构搭建规划

1. 案例信托架构图解读

2. 信托规划实现的功能

三、离岸信托资产安排建议

1. 资金配置计划

2. 信托受益人分配计划

【实战演练：分组做实战的离岸信托架构资产配置计划】

1. 现场做方案

1）每组选择一个实战客户案例

2）全组做离岸信托架构搭建及资产配置的实战方案

——包含信息收集、需求规划、目标分析、信托架构图以及信托资产配置方案

2. 分组上台演练

演练方式：每组讲解本组的实战方案，包括信息收集、方案解读、功能运用等

演练点评：观察者点评、参与者点评、老师点评