金税四期征管特点及企业纳税筹划实务

课程背景

金税四期、以及人民银行对资金账户的监管等，新的税务政策和税务征管环境，对企业财税规范提出了更高要求，企业不懂税务政策和财税规范，将面临越来越大的风险。

掌握金税四期企业相关税收政策、实务、规范要求，及如何识别和评估税务风险，在合法合规的前提下，如何进行税务筹划，如何合理节税，降低税务成本和风险，是企业正在面临的重大课题，企业负责人和财务人员，都需要及时了解新政策，掌握避免税务风险点，合法节税的方法。

课程收获

1. 掌握金税四期的特点及对企业税收征管的变化
2. 掌握税务风险点和税局稽查评估税务风险的思路
3. 掌握企业增值税、所得税税务筹划的规律和思路
4. 掌握高收入人群个税筹划的方法

课程对象：企业管理人员、财务人员等

课程时间：0.5天，6小时/天。

课程方式：理论讲解+案例分析+互动

课程大纲

第一讲、当前税务政策和税务管理改革环境及影响

1. 导入
2. 案例：某企业被罚纳税款2400万元
3. 当前企业老板不懂税法、违规操作，面临风险越来越大
4. 金税四期的特点及当前税务管理改革环境的影响
5. 金税四期的特点及其影响
6. 人民银行对大额支付和账户的监管
7. 个税改革及社保入税
8. 新电商法
9. 国家税务总局对企业税收征管的政策导向

第二讲、企业税务筹划实务

1. 税务筹划概念与误区
   1. 税务筹划相关概念的澄清
   2. 税收筹划常见的错误和风险
   3. 税务风险产生的原因及对策
2. 税收筹划的原则、基础准备、重要环节
   1. 税收筹划的原则
   2. 税收筹划的要点及案例
   3. 税收筹划的基础准备
   4. 税收筹划的重要环节及案例
3. 税务筹划八大方法
4. 税务筹划八大方法
5. 案例解析税务筹划规律
6. 增值税税务筹划及案例
7. 增值税税务筹划方法
8. 案例解析
9. 所得税税务筹划及案例
   1. 所得税税务筹划方法

2、案例解析

1. 个税筹划
   1. 个税改革后的个税风险规避
   2. 个税改革后高收入人群个税筹划和企业用工个税筹划
   3. 案例

第三讲、企业涉税风险防范

1. 税务机构稽查思路和重点

1、 税局稽查企业的逻辑

2、 一些显现税务风险的现象

3、 税局对企业税务评估及稽查的思路、主要指标及应对

1. 企业报表税务风险自查
2. 企业税务风险自查其他要点