《财务高效汇报的思维路径及工具运用》

课程背景：

1.提升专业素养： 了解财务高效汇报的思维路径和工具运用可以提升学员的专业素养。学员将学会如何利用适当的思维模式和工具来处理复杂的财务数据和信息，从而更加熟练地完成财务分析和汇报工作。

2.增强分析能力： 财务高效汇报需要对数据进行深入分析和解读。学员通过学习思维路径和工具运用，能够培养出良好的数据分析能力，从而更好地理解财务数据背后的含义，准确把握企业的财务状况和业绩表现。

3.提高汇报质量： 学员掌握财务高效汇报的思维路径和工具运用后，能够更有效地展示财务信息和结果，提高汇报的质量和可读性。这有助于管理层更快速地理解财务报告，做出及时决策。

课程收益：

1.深入了解行业特征： 通有助于学员更准确地把握行业发展趋势，从而为自己

的投资或职业规划提供更有针对性的指导。

2.提升财务分析能力： 课程将教授财务报表分析的方法和技巧，使学员能够熟练运用财务指标对公司进行评估和比较。

3.更好地理解企业运作： 对于企业管理者来说，理解行业财务报表特征和分析方法可以帮助他们更好地评估企业的财务状况，发现潜在的问题和机遇，制定更有效的战略和决策方案，从而提升企业的竞争力和盈利能力。

受益人群：财务管理者

课程时长：6小时/天     1 天

课程方式：理论讲解+案例解析+讨论+游戏+政策解读

课 纲

第一讲：深入了解财务汇报

1. “财务价值”时代环境改变，财务在转型

案例：华为财经三大支柱，华为财务BP类型

（一）客户导向改变，业财边界融合，前后端联通，带动决策更高效

（二）财务职能不止局限于传统路线，财务人员开启新晋阶路线

1.财务新职能：业务财务、管理会计

2.财务新角色：业务合作伙伴、价值管理者

模型交付：财务职能金三角（核算、管控、决策）

二、跳出财务汇报财务——你的汇报做对了么？

（一） 以往的财务分析汇报为何不受青睐？

（二）财务汇报的“误区”

1.目的，服务内容，汇报对象

2.契合业务，管理前置，预判性指导

（三）管理者驾驶舱

1.管理者驾驶舱4D原理：建模——数据——分析——报告

2.避免管理偏航——学会使用财务仪表盘来驾驶业务战机

三、立足财务汇报业务——深入业务场景。聚焦业务痛点

（一）经营分析汇报与一般财务汇报的区别

（二）企业战略思考与行业背景分析

（三）问题为导向的报告关注点

四、财务汇报的内容与注意事项

案例分析：经营分析会上的汇报“痛点”

（一）财务汇报沟通的重要意义

（二）财务汇报常见问题剖析

（三）财务汇报沟通应具备的心态

（四）部门内部汇报和跨部门汇报沟通的区别及难点

五、财务汇报的核心

（一）影响财务汇报的三个因素

（二）组织沟通中的三种权力结构

  1.决定权在对方-说服

  2.决定权在第三方-辩论

  3.决定权在双方-谈判

（三）敏锐的觉察力—领导的关注点VS你的汇报重点

【剧本杀游戏】向上汇报中的难点演练

第二讲：财务汇报要点解析

一、如何正确开启一次“内部财务汇报”？

（一）领会领导意图，了解底层需求

（二）做名“靠谱”的财务汇报者之“三有”

有布置有回复，有汇报有落实，有落实有考核”

（三）如何提建设性意见

（四）汇报中别忘了完成对个人品牌的价值塑造

二、跨部门汇报沟通

情景引入：为什么和对方部门领导预约汇报会议，却没下文了呢？

【案例】会议预约需走“接口”部门

（一）苹果对苹果，找准对话级别很重要

（二）如何将晦涩难懂的财务术语转化成业务语言？

  1.换个思路看“应收账款周转率”

  2.“5个WHY”思维深挖问题本质

（三）跨部门财务汇报中的难题

——如何让业务部门主动配合财务要求落地？

（四）“权—责—利”对等原则

（五） 擒贼先擒王——将更多决策层领导加入进你的项目圈

（六）了解公司的价值链

案例：找到给业务部门的那张“面膜”

二、财务汇报成果如何转化落地，提升财务影响力？

（一）财务影响业务经营的4个层面——数据结果、运营管控、数据结果、战略支持

（二）“管理前置”——事前管控远胜于事后补救

（三）打破沟通壁垒——找到给业务的那张“面膜”

（四）“同频沟通”——深潜业务领域，确保沟通一致

第三讲：财务汇报的全方位案例实操

1. 如何在经营分析会上汇报企业“家底”

案例：通过某汽车零部件经销商案例数据，练习资产与负债的长短期搭配规划（一）企业偿债能力评价

1.从流动资产的质量分析

2.风险控制——预防长短错配

（二）公司财务安全评价汇报

1.资本的结构

2.债务构成及商业信用融资方式

（三）应收账款的周转数据汇报

案例：应收账款的风险传导，比克动力（汽车电池供应商））的应收账款风险传导链的警示

——以应收账款的高增长换取销售额和利润的增长不可取

——应收账款与企业经营方式、经营风险的关系

——应收帐款的事前防范、事中控制和事后补救的全过程管控策略

（四）存货的构成与管理

案例：某车企存货分析综合案例

——存货全流程管控分析

——存货结构分析与企业经营状况     

二、企业利润评估的回报思路

（一）如何汇报收入评估与管控？

1.营业收入的分析汇报思路

——市场规模测算：测算市场规模公式=边界圈定客户量X单位采购量X渗透率

——两种不同的市场细分方法

案例： 腾讯某游戏的流水测算及MAU,ARPU数值抓取

2.企业的销售组合分析汇报

3.营业收入真实性分析汇报

4.市场分析经典模型

模型1：快消行业漏斗模型案例分析

模型2：网络电商漏斗模型案例分析

5.自有商品PB 销售分析与定价决策

6.通货商品NB 销售分析与定价决策

（二）降本增效汇报及案例实操

1.企业战略与成本控制

2.精细化管控下的ABC作业成本法

3.人工成本的管控与人效的评估

4.生产管理过程中可量化的4个维度：

——产量，品质，成本，交期

案例：某制造企业成本分析

（三）广告费用/市场费用分析汇报

1.广告费用的作用分析

2.广告费用的管控切入点及抓手

三、问诊企业的“血脉” ——名医是如何汇报病情的？

案例：某大型企业的现金周期分析

（一）“血液循环”

—经营周期的概念及现金周期的计算

1. OPM战略内容及实施核心要素

四、财务汇报中的5个PPT汇报技巧

（一）技巧一：提纲挈领——PPT内容精简梳理

（二）技巧二：如何将流水账记出花来

（三）技巧三：业绩成果展现，图 VS.表

（四）技巧四：换个坐标看世界

（五）技巧五：屡败屡战，体现业绩前瞻力

五、PPT汇报中动态仪表盘如何制作展示？

（一）如何让财务数据“动起来”

（二）动态仪表盘的范例

（三）动态仪表盘的实操演练及应用场景分析