新时期业财融合数字化转型与价值创造

数字智能时代，一切业务数据化，一切数据业务化。面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，企业管理变革从财务能力模型转型与升级入手。从低头拉车不抬头看路的传统“守财型”、“执行型”、“核算型”财务，到深入参与企业战略，为企业发展添砖加瓦的“理财型”、“支持型”、“决策型”财务，是企业和财务自身迫在眉睫所要突破的瓶颈。


业务和财务进行有效融合，加入信息技术，多视角、重判断、精计算，先将数字变成数据，再将数据变成信息，信息才是提供给决策者的最大价值。


数字智能时代如何转型进行价值创造？该课程带您从开阔全局视野、深入精通业务、掌握沟通技巧、创造财务价值等方面全力火开提升自我，助力企业更好地应对变革挑战，懂运营、谋战略、作决策，让财务管理真正帮企业实现价值提升！
【开阔全局视野】从拓展战略思维能力、丰富运营知识、学习全新商业模式、洞察市场的瞬间变化，全面培养自身视野，提升视野的全局观。


【深入精通业务】从财务运营分析、资金使用筹划、内控风险管理、全面预算管理、薪酬绩效管理等方面真正做到业财融合，提高财务管理的“硬实力”。


【掌握沟通技巧】从沟通汇报能力、关系协作能力、组织执行能力、素养适应能力等横向协作方面跳出职业短板，将财务优势融合到企业管理中，提升财务管理的“软技能”。


【创造财务价值】从自我超越能力、团队激活赋能、利润实现能力的纵深发展方向实现财务人在财务转型的新形势下，真正华丽转身，为企业创造更深厚的财务价值。
第一讲：开阔全局视野支持业务决策篇


1. 互动环节导入导引


利润增长模型：收入增长+成本降低


——收入增长VS成本降低难易程度？


模型工具预测：收入VS成本预测对利润的影响


2. 互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策


1）科学数据做出决策判断


2）数据透析企业经营本质


3）多视角重判断、精计算


3. 互动环节启示：用数据说话


1）财务深入业务为业务赋能


2）业务探究财务为管理加分


3）财务业务信息三位于一体


一、“新四化”背景下的财务职能转型


1. 国际形势化


2. 智能互联化


3. 财务共享化


4. 数字转型化


案例：数字化转型开启财务管理模式新篇章—某企业数字化转型的产品解决方案


1）什么是财务数字化转型


2）企业数字化转型背景：建设世界一流财务管理体系


a“1455”框架


b围绕一个目标


c推动四大变革


d强化五项职能


e完善五大体系


3）财务数字化转型的二个“瞬间”四个“阶段”


a数字化产品全面预算解决方案示例


b数字化产品成本管理解决方案示例


c数字化产品绩效管理解决方案示例


d数字化产品风控体系解决方案示例


e数字化产品预测分析解决方案示例


4）数字化工具：管理会计平台、财务智能引擎、数字化可视


二、财务转型所面临的挑战以及转型思路


1. 财务转型所面临的挑战


1）信息系统不统一，缺乏及时科学有效的运营分析


2）业务与财务分歧较多，沟通很困难存在语言障碍


3）业财融合度不够，衔接不够紧密，经常脱节


4）财务较少参与到业务单元，对业务了解深入度不够


5）仍处于“守财型”、“执行型”、“核算型”状态


6）在管理决策中参与度低，不受企业领导者“重视”


7）财务数据对业务指导力不够，不能满足管理层要求


8）业务人员认为财务不懂业务，不带财务人员“玩”


9）业务人员缺乏财务思维和财务意识


10）对预算绩效管理参与度较低，管控效果有限


案例：财务不懂业务所带来的“尴尬”情形


2. 四个思路解决财务人的难题与困惑


1）始于顶层设计，建立良好的业财融合平台


2）转变工作方式，走出去成为业务合作伙伴


3）了解业务属性，抓住业务部门的关键需求


4）突破财务思维，站的更高才能看的更清楚


视频案例：某著名企业财务BP的成长路径和方法


案例讲解：如何抓住业务部门关键需求赋能业务





第二讲：深入精通业务防范经营风险篇


一、财务运营分析的技巧


1. 财务运营分析的“两大法器”


1）“望远镜法”登高望远，高瞻远瞩，预测未来


a跳出财务看企业，看懂行业盈利模式


——透过ROE理解企业赚钱的商业之道


——杜邦分析法拆解三种商业模式


——杜邦分析法的四大核心指标


案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维


案例启示：商业背后的底层逻辑：“现金流”生意经


——应收账款、存货/资产周转、应付账款


模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的“三环”管理


总结：透彻理解商业世界需要财务思维


案例讲解：透过ROE指标深层次剖析企业的经营状况作好经营决策


模型工具展示：杜邦分析模型剖析问题根源、预测未来场景应用


b对比行业财务价值，找到自身差距


对标管理“灵魂三问”：


——行业对标数据从哪来？


——对标的对象需要注意哪些问题？


——对标的效果有哪些？


案例分享：通过数据的对标分析激发员工的源动力


案例分享：某著名企业标杆瞄准法的应用－对标管理示意图


c借鉴波特五力分析模型从行业的5个角度看企业


——潜在/新进入者的威胁


——购买者的议价能力


——替代品的威胁


——供应商的议价能力


——行业内竞争对手的实力


案例讲解：透过波特五力模型分析企业的战略投资风险


案例讲解：某企业定价策略背后的底层逻辑


模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析


——保本点销量、保利点销量、边际贡献率


举一反三场景应用一：当既定目标难以达成之际，如何确保企业不亏损


举一反三场景应用二：若想达成年初预算目标，如何把握好经营节奏


2）“显微镜法”见微知著，刨根问底，解决问题


a层层深入，刨根问底


b“五个为什么”分析法:背景来由、场景应用


举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？


举一反三案例剖析：库存存货分析所折射的实际管理问题


——通过数据发现实际管理问题


——深挖问题背后的真正原因


——对症下药，提出解决办法及管理措施


——进行效果检验，优化与完善管理过程


案例总结：财务运营分析的PDCA四步曲闭环管理


思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式


思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题


深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险


模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题


2. 透过财务数据的表象，看透企业经营的本质


1）财务分析的现象与本质


a货币计量的报表不能反映非财务信息


b警惕财务指标表象背后的假象


2）财务分析的量变与质变


a敏锐察觉企业经营风险的蛛丝马迹


b量变到质变的4种财务分析启示


案例讲解：如何真正识别企业的经营风险


二、现金流资金风险管理


1. 经营获得的现金流是立身之本


1）经营活动——企业造血功能


2）投资活动——企业换血功能


3）筹资活动——企业输血功能


4）企业现金流的八种情况分析


2. 导致企业资金链断裂的五大核心原因


1）经营性现金流缺乏


2）固定资产投资过大


3）过多库存积压滞销


4）应收账款逾期过多


5）过多的短期借款


案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果


3. 如何作好资金筹划管理


1）十大日常经营管理之举


案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”


案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节


2）三大长期经营规划之措


a现金为王


b互补投资


c未雨绸缪


案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经


管理工具展示：资金预测管理驾驶舱


案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”


三、企业的内控风险管理


1. 成本管理：控制利润的黑洞


1）“为有源头活水来”之降本增效


2）走向“先策后控”的成本耦合管理时代


3）总成本战略将成本优势转化为核心竞争力


4）控制成本之精髓“全程控制及优化流程”


5）成本控制体现在细节处讲究精细化管理


6）成本控制并非越低越好需把握适度原则


7）除了看得见更甚三个看不见的成本控制


2. 各经营环节内部管控的关键点及案例分享


1）企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些


2）如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑


3）真实案例逐一为内控管理现身说法：


a物资及存货管理


——采购环节的风险及流程管控关键点


——出入库、调拨环节风险及流程管控关键点


——盘点环节的风险及流程管控关键点


b合同管理环节的风险及流程管控关键点


c生产/制造环节的风险及流程管控关键点


d发票的合规合法风险管理


e收款、支票印鉴等财务风险管理的管控关键点


f费用支出、报销的合规合法管控关键点


g佣金支付、贪污受贿法律风险管理


h销售舞弊案例分析及内控防范


i应收账款的管理与催收技巧


——应收账款的利弊分析及对企业影响的战略决策


——应收账款管理原则及控制策略：业务“四掌握”&财务“十及时”


——应收账款的风险信号及原因分析


——应收账款催收基本策略及应对方法


案例讲解：某企业的应收账款管理成功案例


j企业常见法律风险案例分析及防范措施


案例：采购漏洞管理带给企业的巨大经济损失


案例：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件


案例：某大型企业合同管理的细节亮点范本


案例：发票管理带给企业的沉重代价


案例：生产制造/物料管理产生的漏洞管理


案例：18个真实案例为企业法律风险现身说法


四、企业全面预算管理


1. 全面预算常见问题如何破解


讨论：如何与业务部门沟通预算的合理性


2. “杜邦KPI导图”业财融合


3. 企业走向“先策后控”的耦合管理时代


1）“先策”－事前策划：侧重预算阶段的策划


2）“后控”－事中控制：侧重执行阶段的控制


案例精讲：企业预算对成本的全过程管理：


a全面预算管理对企业降本增效的控制手段


b重点成本费用的分析与控制


——强调好钢用在刀刃上


——强调花好每一分钱


——评估控制效果，提升投入产出


案例讲解：原来还可以这么干


c人力成本的分析与控制方法


视频案例探讨：故事中企业的根本问题到底出在了哪？


——人数的有效控制与分析


——人效的有效控制与分析


——薪酬福利成本预测


——人力数量预测


——作业人力/支持人力/管理人力


——人力成本控制的五大方法


——人力成本控制的三大关键要素：标准+制度+流程


成果交付：全面预算KPI导图思路





第三讲：创造财务价值突破工作效率篇


一、“六字突破”之突破效率


1. 擅用先进管理工具


1）突破工作效率


2）创造更大价值


2. 管理工具的运用基础


1）基础数据设计理念及思路


2）基础数据信息搜集


3. 先进管理工具展示


二、“六字突破”之突破关系


1. 沟通能力测试


1）专业工具沟通能力的测试


2）统计出测试成绩，公布答案


互动环节：感悟7/38/55定律


学员互动：自我认知


案例讲解：“知行合一五施模型”解决80%的沟通问题


2. 如何突破自我，跳出职业短板


3. 业财之间语言沟通障碍现状分析


4. 如何突破业财之间沟通壁垒


1）“事为先”，“人为重”


2）底线、共赢，人和事之间关系的突破


5. 如何打通业财融合“任督二脉”


1）用逆向管理智慧管理好上级


2）德不孤必有临，相处好邻居


3）“领”“导”“统”“御”服务好下属


6. 业财融合之间的沟通技巧实战


1）与上级领导沟通的”4W”原则


2）与平级或跨部门的“亲”、“情”沟通技巧


3）与下属沟通的“四讲究”原则


三、“六字突破”之突破效果


1. “大处着眼”、“小处着手”在效果上做出突破


2. 绩效管理发展态势变化原因


3. 绩效考核管理四大特征


4. 绩效考核管理的价值与意义


分享：马云眼中的薪酬绩效


5. KSF绩效考核方式


1）KSF法与KPI法的区别


2）KSF激励性薪酬的六大特征


3）KSF月度绩效考核表


6. 绩效考核“五个一”


7. KPI指标设定的SMART原则


8. 如何对关键KPI指标进行有效评估及考核


9. 目标管理KPI的基本步骤有哪些


10. 企业常见薪酬模式及利弊分析


11. 企业薪酬激励的十大误区


案例分享：华为智慧分钱方法破解企业薪酬激励的十大误区


总结：钱分到位，干活不累；分钱分不好，企业容易倒


探讨演练：学以致用，根据企业现状如何做好薪酬体系考核