国有企业董监事履职责任与职务风险

《新时代对国有企业董监事履职责任与职务风险》

课程大纲

主讲老师：王树忠

【课程背景】

董监高的义务绝不仅是开会、举手、签字。

当前国有企业董监事履职方面仍然存在如下几个方面的问题，例如：

1 、市管企业对再投資企业董监事管理的重视程度不够；各级股东单位、外派人员没有把切实发挥董监事作用提高到重要位置，没有意识到董事会的核心决策作用和监事会的重要监督作用。

2、 董监事人员在公司治理中发挥作用相对虚化；董监事人员未参与到公司实质性决策，通常情况下只是根据股东意见参与公司三会的形式化表决，董事会只发挥了“橡皮图章”的作用。

3 、董监事人员的素质和能力有待进一步提升；董事人员基本职责主要有决策、监督、建议三大类。市管企业选派的董监事有些是各领域的专业管理人员，但不熟悉企业运作的有关规定，在参与公司治理、熟悉法律法规、制定企业重大决策能力方面还存在不足。

4 、董监事人员对被投资企业的监督力度不足；派出的董监事人员对企业的监管偏松偏软，参会、调研、沟通不够，对企业经营管理信息掌握不全面，对于企业经营过程中存在的重大问题发现不及时，甚至对经营损失没有实施预警、干预和没有很好的履行报告义务等措施。

5 、市管企业的董监事管理体系还不完备；市管企业董监事管理制度还比较粗放，缺乏具体的管理制度，没有建立起完善任职培训、履职过程监督、考核评价等相应的有效制度，造成董监事的任职缺乏有效指导。

6、随着新《公司法》《证券法》的出台,更加明确了董事、监事及高级管理人员的相关责任.履行职责和职责风险始终伴随在日常工作中,如何有效的处理两者的矛盾,使董事、监事及高级管理人员在职务活动过程中既能尽职尽责,又能有效的回避风险？

7、2021年以“康美”药业董监的巨额处罚为标志，董事“不懂事”、监事“不监督”的局面必须改变，董事、监事将要面临巨大的风险，包括刑事风险、民事风险及倾家荡产的赔偿。

针对董事、监事履职过程中有哪些责任？什么情况需要承担责任？承担的多大的责任？最重要，应当如何规避责任？本培训旨在明确董监事管理职责,有效防范风险,推进企业健康的发展. 通过学习，尽快补足短板，提升个人工作水平。

【课程收益】

通过一天到两天深入探讨，使学员掌握并了解：

1、董事、监事的履职范围和履职责任

2、《新公司法》视角下的董事、监事职务风险

3、董监高面对的履职风险及应对策略

4、用案例强化对董监高高危职业属性的认知

5、董监高的能力建设：风险的识别、量化、应对

6、股东监督与三重一大的无缝对接、大联合监督机制

7、用好你的工具：调研、参加公司专门会议、信访及信访反向调查

8、关于问责：三个区分开来与容错机制

9、从八项规定到董监高职务消费

【课程适用范围】

集团二、三级公司董事长董事会、监事会成员及其他企业高层管理者

【教学方式】：

案例分析、主题演讲、互动讨论、情景模拟

【课程时间】：

1-2天

【课程概括】

一、公司法人制度特殊性的意义

1、公司法人制度有哪些？

2、为什么说公司章程是公司的宪法

二、股东（大）会及其程式规则

三、董事会的组成和程式规则

1、董事会成员的构成

2、董事的任期

3、董事会职权

4、董事会召集、议事方式与表决

四、监事会的组成和重大监督职能

1、监事在公司的地位

2、监事会的运行

3、监事会的职权

4、监事会行使职权的保障措施

五、独立（外部）董事的产生、要求、监督

1、独立董事的独立性

2、独立董事的职权

什么是独立董事一票缓释权

3、独立董事与董事会专门委员会

4、独立董事制度完善问题

5、独立董事与监事会的协调

六、董、监事、高管任职资格和义务、责任<

1、任职资格

2、董监事、高管对公司的忠实和勤勉义务

3、董事、高管忠实义务的具体表现

4、董监事、高管接受质询的义务

5、股东派生诉讼

七、股东之间的利益平衡

1、确立了（控制）股东的基本义务

2、完善了股东的保护机制

八、董事、监事及高级管理人员职业责任保险

1、保险条款内容

2、被保险人的继承人或法定代理人责任保险

3、外派董事、监事及高级管理人员责任保险

4、董事、监事及高级管理人员职业责任保险费率规章

九、董监事履职管理的四个转变

1、由形式性参与向实质性治理转变

2 由被动表决向主动决策转变

3 由松散型管控向合规性管理转变

4 由事后汇报向全程介入转变

【课程大纲】：

董监事履职必知的公司治理常识

1、公司治理的内涵和外延

2、三会（股东会、董事会、监事会）运作的基本原理及董事会的位置

（1）股东会、股东大会的运行与职权

（2）国有企业董事会角色定位与核心作用

1）董事会的职权（董事会和党委会、股东会、经理层的职权划分）

2）董事会的运作程序

3）董事会下辖各委员会的运行、职权和责任

4）董事会成员的评估与管控

（3）监事会与内部控制

1）问题：监事会的功能缺陷和现实问题

2）监事会的职权及运行

董监高履职的职务风险与风险规避

1、董监高需要承担连带赔偿的风险（董监高倾家荡产的责任）

（1）出资监管不善承担连带责任（何为合法出资？何为抽逃出资、瑕疵出资？如何监管“合法手段达成非法目的”？）

（2）股东认缴出资董监高监管不善承担连带责任

（3）董监占有公司资产承担连带责任

（4）董监不作为、懒作为导致股东侵吞公司资产

（5）董监高疏于程序管理承担连带责任

（6）董监不作为、懒作为、玩忽职守承担的连带责任

2、董监高履职不到位（玩忽职守、不作为） 的惩处

（1）信息披露不到位、内控监管失败的风险

（2）母公司董事如何监管子公司的风险

（3）何为忠实勤勉义务？违法的民事及刑事责任？

3、董事需要知道的程序监督问题（如分红程序）

4、董事需要知道的过程监督问题（如对外并购）

三、董监事如何正当行使股东权利？

1、董监事如何正当行使股东权利？

董监如何行使股东表决权

董监如何保护股东身份权

董监如何行使股东利润分配权

董监如何设置好退出程序，保证国有企产不流失？

董监如何通过行使股东知情权了解公司经营情况？（国企股东如何符合《新公司》的审计查账标准？）

2、投资协议、章程与董监事履职责任追责

四、国有股东控制权保护（国有资产管控思路：从控股转为控制的36号文解读）

1、本次混改的基本思路：从控股到控制

2、股东三大控制策略

（1）控制股东会

同股不同权

协议控制

架构控制

（2）控制董事会

（3）控制公司法人及其他

 五、着重处理好三个关系

1 从董监事个人履职角度，处理好董监事职务与所任行政职务的关系

2 从履职主体角度，处理好董监事履职与主管部门履职的关系

3 从公司内部角度，处理好董事职务与高管职务的关系