风险内控-大纲-内控和风险管理实务训-数字化内控预警-入门级-2天

内控和风险管理实务 - 数字化内控预警

讲师：熊 英【课程背景】

2019年12月26日，为落实101号文件要求，国资委最新印发《2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项》的通知，以“强内控、防风险、促合规”为目标，整合优化内控、风险、合规管理相关制度，完善内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，构建相互融合、协同高效的内控监督制度体系。

从 04 年 SOX 法案诞生到如今内控建设如火如荼，这期间中国企业经历了内控从无到有，从困惑到相对成熟，一定程度上帮劣企业提高了风险管理能力。然而，无数企业轰轰烈烈的开展内部控制体系建设工作后，留下仅仅是一叠叠内控手册，幵没有将内控融入日常运营中去，内控工作困难重重。

针对企业的迫切需求，特推出从业务环节建立内控、实施内控的课程。教您如何建立必要的职责分工、工作程序等制度，夯实业务循环中的内控建设，形成互相牵制、互相监督的内部控制环境。课程具有较强的实用性和操作性，旨在提高企业员工的内控规范意识，并加强监督和执行力，提升企业经营的效率和安全性。

【建议学员】

企业内控、风险管理、财务、内审、法务等人员

【时间安排】2天

【课程收益】

【COSO框架】了解内控的今生前世、ERM的发展趋势

【业务循环】了解内控体系的主要业务循环，明确业务循环中的风险

【业务循环】掌握采购、销售、合同、资金活动等环节的内控实务

【风险管理】通过风险矩阵编制方法，让您掌握梳理风险的实操

【案例实操】通过完善内部控制体系，提升企业风险管理水平

【课程大纲】

模块一、新常态下的风险管理趋势和策略

全面风险管理的前世今生

全面风险管理的发展历程和现状

数字化时代企业风险管理全新解读

风险管理标准关键原则与要点梳理

COSO-ERM 的架构和内容解析

ISO31000 风险管理原则、框架和流程讲解

实例研修：风险管理在企业发展中举足轻重之地位

案例：融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年案例

案例：上海电气 – 百亿资金打造经侦悬疑剧本杀

科技创新正在改变着我们的方方面面

从国家治理层面 - 管控机制

从风险管理理论演变层面 - 更新理念框架

从科技层面 – 注入科技动能，一个被数据洗礼的世界

案例 – 风险数据如何嵌入业务？ - 反洗钱场景

风险内控升级 - 循环业务模式

最新监管要求 – 101号文

模块二、TOP强企业面临主要风险种类及案例解析风险就在我们身边风险的分级业务风险风险宇宙国企实施全面风险管理的困难企业风险管理水平的发展阶段全面风险管理的愿景全面风险管理的一般概念全面风险管理的内容全面风险管理与现有管理体系股东对企业风险管理最关心的四个问题

企业风险管理框架 – 一个基础、三道防线一个基础：如何构建一个有利风险管理的公司治理结构？案例 - 公司治理结构 – 五矿集团第一道防线：业务单位防线第二道防线：风险管理单位防线第三道防线：内审单位防线全面风险管理的流程案例 - 对赌协议：蒙牛赢 VS 永乐输风险管理策略风险管理策略的核心内容风险偏好风险承受度工具分享 - 风险评估 - 风险地图工具分享 - 风险评估 - 风险图谱风险应对的策略风险处理组合内部控制体系从内控向风险管理的提升

模块三、风险评估工具和方法风险评估的工具和方法风险评估方法选择的影响因素风险评估方法选择的判断标准风险评估方法按子过程选择风险评估方法按影响因素选择1、查询类风险评估方法2、支撑类风险评估方法德尔菲法结构化/半结构化访谈3、情景分析类风险评估方法故障树分析法压力测试4、预警类风险评估方法蒙特卡洛随机模拟法5、图形风险评估方法风险矩阵操作 - 风险发生可能性的评价标准操作 - 风险对目标影响程度的评价标准操作 - 风险矩阵示例风险控制矩阵包含的主要内容内控常用技术手段课堂练习如何编制风险控制矩阵？风险控制矩阵记录过程中可能发生的问题课堂练习：根据流程描述识别风险点及控制活动6、财务分析风险评估方法杜邦分析法模块四、流程优化工具和方法1、流程和制度管控流程和制度 - 三级流程流程设计的七大原则和七大技巧流程设流程优化六步法流程再造的三个基本思想工具 - 流程分析与诊断 – 流程现状分析表工具 – ASME表格 - 非增值活动、非增值率工具 – 流程过程价值分析表工具 – 流程优化的ESIA示例 – 管控流程建设输出物 - 管理流程手册示例 – 某钢铁集团管控流程与制度清单2、流程图基本知识介绍流程四要素流程符号流程描述流程图的画法3、画流程图常见问题课堂练习：画流程图模块五、上市公司内控违规案例 – 2020年

1)002611 – 东方精工2)000969 – 安泰科技3)600093 – ST易见4)603577 – 汇金通5)002586 – ST 围海6)603959 – 百利科技7)600847 – 万里股份8)603991 – 至正股份 – 单据！9)田中精机 -失控 (A股最诚实董事龚伦勇– 母子公司的管控）

案例 - 融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年

案例 - 上海电气 – 83亿惊天巨亏，神秘人如何设局？

案例 –销售的考核

模块六、资金循环内控关键点和风险矩阵

案例：天晶光伏资金管控的困境与改进实案资金收付管理最担心什么？资金管理风险数字化指标预警

示例 - 资金管理风险矩阵模块七、采购循环内控关键点和风险矩阵案例 – 顺丰物流销售开空壳、吃差价案例 - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10亿损失反腐败事件采购管理关键环节采购管理风险分析采购环节的游戏规则采购风险矩阵的编制课堂练习：采购风险矩阵表模块八、销售循环内控关键点和风险矩阵案 例 - 市场调查及客户开发管理案 例–工程项目的结算销售关键环节销售管理风险分析销售风险矩阵的编制课堂练习：销售风险矩阵表模块九、发展战略SWOT和波特五力模型工具 - 波特五力模型案例 – 集团战略环境分析 – 恒大集团战略管理分析框架案例 – 集团战略环境分析 – 恒大集团SWOT综合分析表

模块十、其它业务循环的风险和关键控制环节

各业务循环的风控控制关键环节概览

案例 - 利益链条的闭环

思考 – 内控的问题和成因是什么？

模块十一、编制内控手册和管理提升方法论 - 内控体系建设总体思路流程制度型内控构建如何入手？制度对标

课堂练习 - 制度对标《授权体系表》优化

编制《内控自评价指导手册》案例 – 迎驾贡酒内控建设模块十二、立足当下，企业应如何进行风险管理和内控体系升级优化

未雨绸缪-智能化时代下的风险管控场景

构建风险管理防线：建立风险管理组织，收集市场政策变化信息

技术引进：智能风控系统助力管理升级

开好企业的源 – 合同管理的智能化

场景1 - 合同是内外经济业务最大风险点

核心功能

起草

流程审批

用印、存档

差异化合同管理

收入、支出、结算

履约预警

风险跟踪、分析节好企业的流 – 供应商管理

关键需求

供应商标签体系

智能风控的关键能力

供应商画像和智能分析

风控预警与管理

总结思考： 贵公司如何管理合同的？

互动讨论：采购招标真的能找到Mr.Right吗？

模块十三、相互依存的内部控制与风险管理 - 新监管与风险、内控、合规一体化

新监管与风险、内控、合规一体化

大风控融合思路

“四位一体”落地难点在于原有体系与业务运行的融合

案例 - “四位一体”信息系统

一体化整合的实施组织职能整合

运行机制整合

管理制度整合

风险、内控、合规评价案例 - 风险、内控和合规评价

解决方案 - 两面、两手解决方案 - 谁对流程内控负责

解决方案 – 业务自查总结思考：贵公司谁对流程内控负责？

互动讨论：如何从业务角度梳理风险，让风险下沉？