风险内控-大纲-内控和风险管理入门培训

《内控和风险管理入门培训 》

讲师：熊 英【课程背景】

2019年12月26日，为落实101号文件要求，国资委最新印发《2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项》的通知，以“强内控、防风险、促合规”为目标，整合优化内控、风险、合规管理相关制度，完善内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，构建相互融合、协同高效的内控监督制度体系。

从 04 年 SOX 法案诞生到如今内控建设如火如荼，这期间中国企业经历了内控从无到有，从困惑到相对成熟，一定程度上帮劣企业提高了风险管理能力。然而，无数企业轰轰烈烈的开展内部控制体系建设工作后，留下仅仅是一叠叠内控手册，幵没有将内控融入日常运营中去，内控工作困难重重。

公司已经有了规章制度，建内控还有必要吗？内控的核心价值在哪里？

花大力气建设内部控制手册被大家遗忘在企业的角落，内控工作如何做到实处？

风险管理的知识基本都知道了，但有效的风险管理体系该如何搭建？

控制听起来就像是个枷锁，如何帮助业务部门接受内控？

内控好像什么都管，但结果什么都没管住，风险管理如何才能贯穿于业务始终？

内控一定是增加业务流程的负担吗？流程简化和管理效率提升怎么做？

【建议学员】

企业内控、风险管理入门级培训【时间安排】1天 – 2天

【课程收益】

【国际国内视野】深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向

【项目实务指导】收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施

【流程优化完善】学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程

【内控价值提升】掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效目标

【课程大纲】

模块一、内部控制的前生今世和SOX法案

2020年上市公司内控概况

上市公司内控存在的主要问题和失效原因

内控概念的演变 – 三个阶段

SOX法案

模块二、内部控制理论的新发展

企业风险管理 – 整合框架 《风险管理框架》与《内部控制框架》的区别我国企业内部控制发展过程中外内部控制发展的里程碑

模块三、COSO框架、五目标、五要素

企业内控框架 – 五要素、五目标构建有效的内控体系 – 五要素内部控制基本规范介绍 –目录内部环境的常见问题案例 - 德国国家发展银行事件问题容易出在哪里—内部环境风险评估的常见问题风险应对策略风险反应与应对风险评估

重大风险预警机制和突发事件应急处理机制问题容易出在哪里—风险评估控制活动的常见问题控制活动

问题容易出在哪里—控制活动信息与沟通的常见问题案例

信息与沟通问题容易出在哪里—信息与沟通内部监督的常见问题风险的监督与改进出发点：与现有管理体系相结合问题容易出在哪里—内部监督模块四、全面风险管理

一、企业风险管理的必要性 – 过去和现在案例分享

我们可以从上述案例中吸取什么教训？二、风险和全面风险管理概述风险的一般概念风险就在我们身边风险的分级业务风险企业的风险 – 按行业划分的五大风险石油企业面临的主要风险不良风险管理的后果全面风险管理的愿景全面风险管理的一般概念全面风险管理的内容全面风险管理与现有管理体系风险管理的发展球主要风险管理标准路线图三、企业风险管理框架股东对企业风险管理最关心的四个问题企业风险管理框架 – 一个基础、三道防线一个基础：公司治理结构公司治理与风险管理有什么关系？如何构建一个有利风险管理的公司治理结构？第一道防线：业务单位防线 - 1第一道防线：业务单位防线-2风险宇宙战略性风险财务风险市场风险操作风险风险发生的可能性风险对企业造成的影响风险处理方法的效果风险评估方法风险评估方法 – 风险地图风险处理组合风险处理策略第一道防线：总结第二道防线：风险管理单位防线第三道防线：内审单位防线 -1第三道防线：内审单位防线 -2 - 内部审计的三大功能构建企业风险管理的关键成功要素

模块五、案例分享

2020年内控违规10大经典案例