《税收大数据风险应对与财务年终关账自查》

《税收大数据风险应对与财务年终关账自查》

主讲：尹立老师

【课程背景】

【课程收益】

【课程时长】

【课程对象】

【课程大纲】

第一篇:不可不知的税收大环境

➢ 税收大数据背后的思考逻辑

➢ 税收大数据治理及效果

➢ 多个税务局税收大数据治理案例

➢ 税收分析指标体系概述

➢ 常用的税收大数据分析类型

➢ 税收大数据的获取渠道和内容

➢ 税收大数据获取技术与方法--知道税局利用哪些信息

➢ 金税系统及智慧税务平台智能化获取、应用税收大数据

第二篇:税企两视角下，税收大数据分析指标、方法与应对

税务分析指标与分析方法

(一)税收分析指标体系与分析方法

(二)税源分析指标与分析方法

(三)其他重要税收相关指标与分析方法

第三篇:企业视角下，财务年末关账税务风险自查与应对

关账与自查整体框架和思路讲解

年终结账关账、涉税风险自查清单

一、货币资金如何关账?涉税风险和应对

(一)货币资金如何核对

(二)涉税风险与应对

案例:公司被税务局查，要求大额补税罚款.多个维度分析案例

二、往来的关账、管理和风险怎么处理?

(一)往来核算存在的问题

(二)企业往来如何管理、风险应对

1、内部往来如何处理?

2、应收账款如何处理?

坏账如何处理?

案例:应收账款异常，被税务稽查补税!

税局视角下，看企业报表

管理角度下，应收账款合规管理

税务角度下，合同资产的涉税分析

3、应付账款

案例:房地产企业的应付账款

应付账款的涉税风险有哪些?

应付账款对经营影响有哪些?

(三)企业往来如何关账?

(四)其他涉税风险

(五)其他往来

案例:其他应付款被稽查

案例剖析-税务稽查视角

案例剖析-企业财务视角

案例:某公司预付账款问题，被税务局一眼盯上!

案例剖析-税务稽查视角

案例剖析-企业视角

三、库存如何关账?涉税风险有哪些:

(一)企业库存关账需要注意的问题

(二)存货损失处理形成原因

(三)涉税风险

案例分析:存货变化引起的税务检查补税

案例分析:一家经营合资品牌小轿车的 4S 店

税局视角下，看企业风险切入点

其他视角下，拓展与合规管理

四、固定资产如何关账

(一)折旧计提

(二)损失如何处理

(三)涉税风险和应对

案例分析:一家生产企业因固定资产被税务稽查

法律视角下，看企业风险

税局视角下，看企业风险切入点

案例:一个在建工程引发的税务检查





五、无形资产如何关账

案例:无形资产引发的税务风险被查

补缴税款多角度解读无形资产的涉税风险与应对

六、投融资关账

(一)投资项目关账

(二)有何涉税风险

案例:长期股权投资也有涉税风险

税局视角下，看企业风险切入点

四个环节可能存在的涉税风险

案例:雾里看花的商誉-税务风险应对

七、长期待摊费用关账，涉税风险应对

案例:长期待摊费用也能被税务局盯上

长期待摊的税务风险切入点有哪些?

处理相关业务时，会计要注意什么?

案例:教育集团--水木

八、收入如何关账?和业务匹配吗?风险有哪些?

(一)收入如何确认?

(二)收入如何核查?

(三)收入的涉税风险点常见的重点

(四)收入的涉税风险应对

案例:隐瞒收入被查--多场景

六招拆解收入的涉税风险和应对措施

九、成本如何关账?涉税风险有哪些?

(一)成本关账

(二)税务风险防范

案例:成本稽查

主营业务成本常见的 8种涉税风险与规避

十、税金及附加检查哪些?

十一、费用关账和业务情况

管理费用”的9个涉税风险及防范拆解

“销售费用”涉税风险及防范拆解

十二、发票如何关账?

第四篇:税务稽查应对

税务稽查前的准备事项

税务稽查接待技巧

税务稽查意见反馈技巧

案例 某企业财务人员应对税务稽查的方法

案例:一个税局案件启示录

企业财务人员解决争议的思路